Question 1

Dlaczego, jeśli chcę korzystać z integracji z Allegro, koniecznie muszę posiadać moduł Magazyn z dodatkiem Allegro?

Accepted Answer

13 stycznia 2020 roku Allegro wygasiło protokół SOAP, na którym opierała się nasza poprzednia integracja z tą platformą transakcyjną. O zmianach, które zamierzało wprowadzić Allegro, informowaliśmy Państwa mailowo oraz na stronie naszego Poradnika Przedsiębiorcy w artykule zmiany na Allegro od 2020 roku.

Zmiany zostały podyktowane przez sam serwis Allegro, który wycofał integrację Web API na rzecz REST API. Wiedząc o planowanych zmianach, zaczęliśmy prace nad nowym rozwiązaniem. Wsłuchując się w potrzeby naszych klientów, stworzyliśmy kompletne narzędzie do sprzedaży na Allegro.

Nowy moduł Allegro+ to nie tylko pobieranie zamówień – w połączeniu z magazynem staje się on kompletną platformą do zarządzania sprzedażą. Oferuje m.in. takie możliwości, jak:

przygotowanie aukcji do wystawienia bezpośrednio w systemie,
dodawanie dysku ze zdjęciami produktów do aukcji,
pojedyncze oraz masowe wystawianie aukcji,
wystawianie aukcji z szablonu,
wystawianie aukcji z opóźnieniem czasowym,
szybki wgląd do aukcji i kontrola nad sprzedażą,
automatyczne pobieranie zamówień z Allegro,
automatyczna synchronizacja stanów na aukcji,
automatyczne zmiany stanów magazynowych,
automatyczne wystawianie faktur do zamówień z ich wysyłką mailową,
automatyczne księgowanie faktur (przy pakiecie księgowości online),
automatyczne wznawianie aukcji, gdy stan produktów będzie większy od zera,
automatyczne zamykanie aukcji, gdy stan produktów będzie mniejszy lub równy zero,
masowe wznawianie i zamykanie aukcji ręcznie z użyciem szablonu aukcji,
nadawanie paczek do zamówień,
generowanie etykiet nadawczych do nadawanych przesyłek.

Rozbudowa integracji z Allegro oraz połączenie jej z magazynem to przede wszystkim:

oszczędność czasu – system ułatwia kontrolowanie stanów magazynowych, dzięki czemu przedsiębiorca nie musi ich nadzorować samodzielnie; oszczędza on ponadto czas na kontakcie z klientem, który kupiłby towar, którego nie ma na stanie magazynowym,
atrakcyjna cena w stosunku do mnogości dostępnych funkcji w zależności od pakietów:

Zarządzanie sprzedażą z magazynem:

najtańszy wariant z modułem Allegro wyniesie 49,50 zł netto/m-c
najdroższy wariant z modułem Allegro 134,50 zł netto/m-c

Księgowość online z magazynem:

najtańszy wariant z modułem Allegro wyniesie 74,50 zł netto/m-c
najdroższy wariant z modułem Allegro 159,59 zł netto/m-c
ograniczenie nadsprzedaży – automaty zarządzające pomagają usprawnić i uporządkować pracę,
pomoc techniczna.

Kierunek zmian w sprzedaży e-commerce

Obecnie platformy marketplaces (m.in. Allegro, eBay, Amazon) zbierają 40% zakupów na rynku detalicznym. Szacuje się, że w najbliższych 5 latach ruch na platformach handlowych będzie wzrastał – kosztem sklepów internetowych.

Klienci chętnie korzystają z marketplace’ów, ponieważ rozbudowany system ułatwia szybkie znalezienie i kupienie towaru. Dodatkowe korzyści dla kupujących na platformach typu Allegro:

szeroki asortyment – wiele produktów z wybranej branży w jednym miejscu;
sortowanie wyników po cenach, liczbie sztuk, ocenie sprzedającego, czasie dostawy czy najnowszych trendach;
dostosowanie platformy do wygodnego przeglądania ofert;
łatwość zapoznania się z ofertą bez czasochłonnego przeglądania licznych serwisów;
skrócony czas zakupów – klient nie jest zmuszony do przeglądania wielu stron internetowych w poszukiwaniu produktu;
weryfikacja sprzedawców – zapewnia bezpieczeństwo transakcji.

Chociaż serwisy typu marketplace nakładają na sprzedawców pewne ograniczenia, cieszą się one dużą popularnością i mogą przynieść Twojej firmie wiele korzyści, np.:

darmowy marketing,
lepsze pozycjonowanie towaru,
oszczędność na pozycjonowaniu strony internetowej,
dostęp do tysięcy klientów,
budowanie pozycji na rynku oferowanej marki,
korzystanie z rozpoznawalności marki i zaufania do niej klientów.

Marketplace dzięki zgromadzeniu dużej ilości danych pozwala na zdobycie szeregu informacji nie tylko o cenach, ale i dostępności towarów oraz czasie dostawy. Tym samym zakupy przebiegają niezwykle sprawnie i szybko, co stanowi znaczne udogodnienie dla kupujących. Coraz częściej duże, globalne marki udostępniają swój asortyment na marketplace’ach, by zapewnić pełną wygodę zakupów każdemu z klientów.

Można zrezygnować z utrzymywania drogiego sklepu internetowego i nie wydawać pieniędzy na jego pozycjonowanie. Traktując stronę internetową jako wizytówkę sklepu, wystarczy korzystać z platform sklepów internetowych w minimalnej cenie, jako że cały ruch sprzedaży odbywa się na marketplace’ach. Każdy przedsiębiorca sprzedając towar, musi popatrzeć od strony potencjalnego klienta: gdzie on kupuje? gdzie przychodzi? co jest dla klienta ważne przy wyborze towaru? A klient coraz częściej korzysta z platform handlowych, nie z małych sklepów internetowych.

Narzędzie do zarządzania sprzedażą na Allegro a inne moduły wfirma.pl

Moduł magazyn z Allegro to wiele więcej niż tylko obsługa platformy Allegro, to dodatkowo:

wprowadzanie produktów przy pomocy skanera,
przypisywanie kodów do produktu,
generowanie dokumentów magazynowych (PZ, PW, WZ, RW),
powielanie produktów,
scalanie i dekompletacja produktów,
tworzenie grup cenowych,
generowanie JPK_MAG.

Ponadto dzięki modułowi Allegro z magazynem i pakietem zarządzanie sprzedażą otrzymujesz m.in.:

mobilne fakturowanie (system dostępny jest również na telefony i tablety),
wystawianie wszystkich rodzajów faktur,
wysyłkę faktur mailem do klienta,
integrację z drukarkami fiskalnymi, w tym z drukarkami online,
analizy sprzedaży oraz popularności produktów,
gotowe ewidencje i pliki JPK do przesłania do księgowości.

Dzięki modułowi Allegro z magazynem i pakietem księgowość online (pakiet ten zawiera również wszystkie funkcje zarządzania sprzedażą) otrzymujesz kompletny ERP do prowadzenia rozliczeń swojej firmy:

rozliczenia z US i ZUS z bezpośrednią wysyłką deklaracji do tych instytucji,
automatyczne księgowanie faktur sprzedaży do ewidencji księgowych,
gotowe schematy księgowania wydatków z zapamiętaniem ostatniego wyboru przy danym kontrahencie,
pełne rozliczanie pojazdów z automatycznym uwzględnieniem odliczeń VAT 50% lub 100% i kosztów w KPiR 20%, 75% lub 100%,
ewidencja środków trwałych,
narzędzia miękkiej windykacji online,
prognozy podatków,
pomoc ekspertów księgowych.

#banner-34551#

Question 2

Przedsiębiorca, który dokonuje likwidacji działalności gospodarczej zobowiązany jest do dopełnienia formalności z tym związanych m. in. zamknięcia prowadzonych ewidencji. W artykule pomocy, krok po kroku opisujemy jak powinna być przeprowadzona likwidacja działalności w systemie wfirma.pl.

Accepted Answer

Likwidacja działalności - CEIDG-1

Przedsiębiorca w przypadku zamknięcia działalności zobowiązany jest do złożenia formularza CEIDG-1 w urzędzie gminy w terminie 7 dni od daty zakończenia wykonywania działalności (czynność należy wykonać poza systemem). Wówczas informacja o wyrejestrowaniu działalności na podstawie CEIDG-1 zostanie również przesłana do US i ZUS.[alert-info]Darmowy wzór CEIDG wraz z omówieniem dostępny jest w artykule: Likwidacja działalności - formularz CEIDG-1 wraz z omówieniem[/alert-info]

Likwidacja działalności a ZUS - wyrejestrowanie przedsiębiorcy i pracowników

W związku z likwidacją działalności gospodarczej należy dokonać wyrejestrowania:

właściciela firmy,
osoby współpracującej,
pracowników

z ZUS na druku ZUS ZWUA w ciągu 7 dni od daty, od której wygasł tytuł do ubezpieczeń. Aby wygenerować ZUS ZWUA w systemie należy przejść do zakładki: START » ZUS » DEKLARACJE ZGŁOSZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ » ZGŁOSZENIE DO WYREJESTROWANIA Z UBEZPIECZEŃ (ZUS ZWUA). Wówczas należy wskazać osobę, która ma zostać wyrejestrowana z ZUS, tj. właściciela, osobę współpracującą lub pracownika. Wysyłka deklaracji następuje poprzez jej zaznaczenie i wybranie z górnego menu WYŚLIJ/EKSPORTUJ » WYŚLIJ DO ZUS.

Likwidacja działalności - wyrejestrowanie z ZUS

Więcej na temat wyrejestrowania z ZUS w artykule: Deklaracje zgłoszeniowe ZUS w systemie wfirma.pl

[alert-info]Jeśli przedsiębiorca ma zgłoszonych członków rodzin (swoich lub pracowników) do ubezpieczenia zdrowotnego to dodatkowo należy dokonać ich wyrejestrowania na formularzu ZUS ZCNA.[/alert-info]

Wyrejestrowanie z VAT

Dokonując likwidacji działalności, czynny podatnik VAT ma obowiązek złożenia druku VAT-Z informującego o zaprzestaniu wykonywania czynności opodatkowanych podatkiem od towarów i usług (dokument jest podstawą do wykreślenia przedsiębiorcy z rejestru jako podatnika VAT). Formularz VAT-Z należy złożyć do urzędu skarbowego w terminie 7 dni od dnia zaprzestania tych czynności. Druk ten należy sporządzić i wysłać poza systemem. [alert-info]Bezpłatny wzór formularza VAT-Z wraz z omówieniem dostępny jest w artykule: Formularz VAT-Z - darmowy wzór wraz z omówieniem[/alert-info]

Remanent likwidacyjny dla celów PIT

W przypadku likwidacji działalności, należy sporządzić spis z natury dla celów PIT, w którym uwzględniony powinien być majątek pozostający w działalności na dzień likwidacji. Spis ten obejmuje m.in. towary handlowe, materiały podstawowe i pomocnicze. Spis ten należy sporządzić nawet jeżeli jego wartość wynosi 0 zł.[alert-info]Darmowy wzór spisu z natury wraz z omówieniem znajduje się w artykule: Arkusz spis z natury - wzór z omówieniem[/alert-info]

W celu wprowadzenia remanentu likwidacyjnego do systemu, należy przejść do zakładki: EWIDENCJE » REMANENTY » DODAJ REMANENT » REMANENT LIKWIDACYJNY. W wyświetlonym oknie należy wprowadzić datę sporządzenia remanentu (tj. datę likwidacji działalności) i jego wartość.

Likwidacja działalności - dodawanie remanentu likwidacyjnego

[alert-info]Temat wprowadzania remanentu w systemie omawia artykuł: Remanenty - jak je wprowadzić w systemie?[/alert-info]

Podczas inwentaryzacji pomocne może być zestawienie stanów magazynowych (w przypadku korzystania z pakietu z rozszerzonym magazynem).

W celu wygenerowania stanów magazynowych należy przejść do zakładki: MAGAZYN » PRODUKTY » DRUKUJ » ZESTAWIENIE STANÓW (PDF) lub ZESTAWIENIE STANÓW (XLSX). W oknie, które się pojawi należy wybrać na który dzień ma zostać sporządzony ilościowy spis towarów obrazujących stan magazynu.

Likwidacja działalności - generowanie zestawienia stanów magazynowych

Zestawienie stanów co do zasady może posłużyć jako spis z natury, w przypadku gdy wartości na nim wskazane będą przedstawiały rzeczywisty stan towarów i materiałów znajdujący się na magazynie.

Remanent likwidacyjny dla celów VAT

Likwidując działalność czynni podatnicy mają obowiązek sporządzenia remanentu likwidacyjnego dla celów VAT. Dokonują tego analogicznie jak w przypadku spisu z natury dla celów PIT, uwzględniając w nim dodatkowo składniki majątku - środki trwałe czy wyposażenie przy zakupie których mieli prawo do odliczenia podatku VAT (niezależnie czy skorzystali z tego prawa czy nie).[alert-info]Wzór wraz z omówieniem znajduje się w artykule: Remanent likwidacyjny dla celów podatku VAT - wzór z omówieniem[/alert-info]

Aby ująć wartość remanentu likwidacyjnego dla celów VAT w odpowiedniej pozycji deklaracji VAT, należy przejść do zakładki: EWIDENCJE » REJESTR VAT SPRZEDAŻY » DODAJ WPIS, gdzie należy kliknąć na opcję BRAK KONTRAHENTA i wprowadzić numer sporządzonego spisu z natury. W podzakładce ZAAWANSOWANE zaznaczyć opcję LIKWIDACYJNY SPIS Z NATURY i w polu PODATEK NALEŻNY wprowadzić wartość podatku VAT wynikającą z remanentu.

Likwidacja działalności - jak wykazać VAT należny z remanentu?

Wykaz składników majątku

Przedsiębiorca w momencie likwidacji, zobowiązany jest również do sporządzenia wykazu składników majątku firmy, który obejmuje:

środki trwałe,
wyposażenie,
towary handlowe,
materiały,
wszystkie inne składniki, w tym również niskocenne - nieujęte w ewidencji wyposażenia / środków trwałych.

Wykaz ten nie jest przekazywany do urzędu. Należy go przechowywać przez okres 5 lat i udostępnić tylko na żądanie organów podatkowych. Nie jest on również uwzględniany na gruncie podatkowym. Dopiero w momencie sprzedaży składnika z wykazu po likwidacji firmy należy zapłacić podatek.[alert-info]W przypadku sprzedaży środków trwałych przed upływem 6 lat (licząc od miesiąca następującego po ich wycofaniu na skutek likwidacji działalności)), uzyskany przychód będzie stanowił przychód z działalności od którego konieczne będzie opłacenie podatku dochodowego. W tym temacie polecam: Temat ten omawia artykuł: Sprzedaż środka trwałego wycofanego z działalności lub po jej zakończeniu[/alert-info]

Likwidacja działalności a kasa fiskalna

W momencie zakończenia pracy z kasą fiskalną online (zgodnie z § 31. Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie kas rejestrujących), podatnik zobowiązany jest m.in. do:

wygenerowania raportu fiskalnego dobowego,
dokonania odczytu pamięci, po (automatycznym lub przy pomocy serwisanta) przejściu kasy w tryb tylko do odczytu, poprzez wystawienie raportu fiskalnego rozliczeniowego lub łącznego raportu fiskalnego rozliczeniowego i sporządzenia protokołu z wykonanej czynności,
złożenia do właściwego naczelnika urzędu skarbowego protokołu z odczytu pamięci fiskalnej kasy z załączonym raportem fiskalnym rozliczeniowym bądź łącznym raportem fiskalnym rozliczeniowym - w terminie 5 dni licząc od dnia sporządzenia danych dokumentów,
złożenia do naczelnika US wniosku o wyrejestrowanie kasy.

Ostatnie deklaracje podatkowe

Za ostatni miesiąc prowadzenia działalności (nawet jeżeli działalność zostanie zamknięta w trakcie miesiąca), należy wygenerować i wysłać deklarację rozliczeniowe:

ZUS DRA
VAT- 7 / VAT- 7k i plik JPK_VAT - w przypadku czynnych podatników VAT

oraz

wyliczyć zaliczkę na PIT,
złożyć informację podsumowującą VAT UE - jeśli w danym okresie miały miejsce transakcje wewnątrzwspólnotowe zobowiązujące do jej złożenia.

Deklaracja ZUS DRA

Aby wygenerować deklarację ZUS DRA należy przejść do zakładki: START » ZUS » DEKLARACJE ROZLICZENIOWE » DODAJ DEKLARACJE. Jeśli zamknięcie działalności nastąpi w trakcie miesiąca, przy generowaniu deklaracji należy zaznaczyć opcję CZĘŚCIOWE SKŁADKI i wpisać liczbę dni prowadzenia działalności z uwzględnieniem świąt, sobót i niedziel. W ten sposób w deklaracji zostaną wykazane składki za tę część miesiąca, w którym była prowadzona działalność.

Likwidacja działalności - ostatnia deklaracja ZUS DRA

Zaliczka na PIT

Zaliczkę na PIT wylicza się w zakładce: START » PODATKI » PODATEK DOCHODOWY » WYLICZ PODATEK, gdzie należy wskazać ostatni miesiąc, w którym prowadzona była działalność.

Likwidacja działalności - ostatnia zaliczka na PIT

Deklaracja VAT

W przypadku czynnych podatników VAT, w celu wygenerowania deklaracji za ostatni miesiąc/kwartał prowadzenia działalności, należy przejść do zakładki: START » PODATKI » PODATEK VAT » DODAJ DEKLARACJĘ, gdzie jako OKRES należy wskazać ostatni miesiąc/kwartał prowadzenia działalności, CEL ZŁOŻENIA: ZŁOŻENIE DEKLARACJI. Wysyłka deklaracji następuje przez opcję WYŚLIJ/EKSPORTUJ » WYŚLIJ DO URZĘDU.

Likwidacja działalności - ostatnia deklaracja VAT

JPK VAT

Aby wygenerować z systemu JPK_VAT, należy przejść do zakładki: START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY » DODAJ » DODAJ JPK VAT a następnie oznaczyć jako CEL: ZŁOŻENIE DEKLARACJI i wybrać miesiąc za który ma zostać sporządzony plik.

Likwidacja działalności - ostatni JPK VAT

Zeznanie roczne za ostatni rok prowadzenia działalności

Zeznanie roczne generowane jest na podstawie wyliczonych w trakcie roku zaliczek na PIT w systemie i powinno być złożone w terminie:

do 30 kwietnia za rok poprzedni - zeznanie roczne PIT-36 i PIT-36L
do 28 lutego (lub 29 lutego w roku przestępnym) za rok poprzedni - zeznanie roczne PIT-28

Jeżeli zamknięcie działalności nastąpiło w trakcie roku, należy wygenerować wszystkie pozostałe do końca roku zaliczki na PIT przez opcję: START » PODATKI » PODATEK DOCHODOWY » WYLICZ PODATEK. Po dokonaniu powyższego możliwe będzie wygenerowanie zeznania rocznego, poprzez zakładkę: START » PODATKI » DEKLARACJE ROCZNE » DODAJ DEKLARACJĘ.

Likwidacja działalności - generowanie zeznania rocznego

[alert-info]Jeśli działalność likwidowana jest w trakcie roku podatkowego, to nie ma możliwości od razu wygenerowania zeznania rocznego ponieważ ich wzory publikowane są przez Ministerstwo Finansów dopiero na przełomie roku podatkowego.[/alert-info]

Archiwizacja dokumentów firmowych

W momencie likwidacji działalności, należy również zamknąć prowadzoną KPIR oraz wydrukować i przechowywać dokumentację związaną z prowadzoną działalnością przez okres co najmniej 5 lat licząc od zakończenia roku podatkowego, w którym upłynął termin zapłaty podatku. W tym celu pomocna jest funkcja zbiorczego generowania wydruków w systemie, która wyświetla się po rozwinięciu paska skrótów i kliknięciu na ikonę drukarki.

Likwidacja działalności - archiwizacja dokumentów firmowych

Więcej na ten temat w artykule: Zbiorcze generowanie wydruków w systemie

Przechowywanie danych w systemie - wygaśnięcie pakietu

Dostęp do danych oraz możliwość rozliczeń podatkowych na koncie w systemie będzie aktywny do momentu, w którym będzie ważny pakiet. Jeśli pakiet nie zostanie przedłużony nastąpi automatyczna blokada dostępu do danych. Co ważne, wprowadzone dane nie zostaną usunięte, a jedynie nie będą widoczne (pod warunkiem, że użytkownik samodzielnie nie usunie konta w systemie lub danych na nim zawartych). Dane przechowywane są zgodnie z regulaminem przez okres 5 lat. Aby ponownie uzyskać dostęp do danych po wygaśnięciu ważności pakietu, konieczne jest jego przedłużenie na okres co najmniej 1 miesiąca. Po przedłużeniu pakietu dostęp do danych na koncie zostanie odblokowany.

Przedłużenie pakietu omawia artykuł: Przedłużenie pakietu w systemie wfirma.pl

Przypomnienia systemu - jak wyłączyć?

W systemie można również wyłączyć powiadomienia przychodzące na adres mailowy dotyczące zdarzeń wskazanych w kalendarzu m. in. terminy zapłaty podatków. Aby tego dokonać należy przejść do zakładki: START » TERMINARZ » AKCJE » PRZYPOMNIENIA. Wówczas w polu PRZYPOMINAJ należy wybrać NIGDY.

Likwidacja działalności - przypomnienia systemu

Więcej na temat wyłączania przypomnień znajduje się w artykule: Polecam w tym temacie: Jak wyłączyć powiadomienie przychodzące na adres mailowy?

Możliwe jest również wyłączenie wszystkich powiadomień systemowych, przychodzących na adres mailowy, przechodząc do zakładki: USTAWIENIA » INNE » UŻYTKOWNICY, gdzie należy zaznaczyć adres e-mail, po czym z górnego menu wybrać MODYFIKUJ » MODYFIKUJ, następnie POWIADOMIENIA: WYŁĄCZONE.

Likwidacja działalności - wyłączenie powiadomień systemu wfirma.pl

Więcej szczegółów na temat powiadomień wysyłanych na e-mail znajduje się w artykule: Użytkownicy w systemie wfirma.pl

#banner-32460#

Question 3

Co oznacza opis Beta przy niektórych modułach w systemie?   W systemie występują moduły oraz funkcje oznaczone jako Beta. Przypis ten oznacza moduł w trakcie rozbudowy, który w wersji uproszczonej udostępniony został użytkownikom serwisu w ramach użytkowanych pakietów.

Accepted Answer

Moduł w wersji Beta

[alert-info]Po zakończeniu prac moduł w wersji rozbudowanej może stanowić samodzielny, dodatkowo wyceniony element systemu.[/alert-info]

#banner-30183#

Question 4

W jaki sposób można włączyć daty ważności produktów dla towarów posiadanych na stanie magazynu, dla których wcześniej nie wybrano opcji daty ważności?

Accepted Answer

Możliwość ustawienia daty ważności dotyczy nie tylko nowo dodawanych produktów, ale także tych posiadanych już na stanie. Produkty z ustawioną datą ważności będą wydawane z magazynu w oparciu o metodę FeFo (pierwsze traci ważność, pierwsze wychodzi).

[alert-info]Szczegółowy opis działania metody FeFo oraz dat ważności w systemie przedstawiają artykuły: Metoda FeFo (pierwsze traci ważność, pierwsze wyszło) w magazynie oraz Daty ważności w rozbudowanym magazynie. [/alert-info]

Włączenie dat ważności produktów w systemie wfirma.pl

Aby w systemie móc ustawiać daty ważności produktów konieczne jest dokonanie zmiany ustawień w zakładce USTAWIENIA » INNE » MAGAZYN » OGÓLNE, gdzie należy zaznaczyć opcję WŁĄCZ DATY WAŻNOŚCI PRODUKTÓW i zapisać.

Daty ważności produktów - ustawienia

[alert-info]Daty ważności dostępne są dla użytkowników posiadających pakiet Zarządzanie sprzedażą + magazyn lub Księgowość online + magazyn.[/alert-info]

Określenie daty ważności dla posiadanych na stanie magazynu produktów

Aby wprowadzić daty ważności produktów już dodanych w systemie (bez włączonej funkcji daty ważności) konieczne jest najpierw włączenie daty ważności dla danych produktów poprzez:

Modyfikację pojedynczego produktu w zakładce MAGAZYN » PRODUKTY, gdzie należy zaznaczyć dany produkt i wybrać z górnego menu opcję MODYFIKUJ » MODYFIKUJ.

Daty ważności produktów - modyfikowanie

Kolejno w otwartym oknie należy zaznaczyć opcję DATA WAŻNOŚCI i zapisać. Dodatkowo można także ustawić TERMIN PRZYPOMNIEŃ - na ile dni przed upływem terminu ważności danej partii produktu system ma wysyłać powiadomienia o zbliżającym się terminie ważności.

Daty ważności produktów - data w produkcie

[alert-info]Daty ważności mogą być dodawane do produktów typu TOWAR oraz KOMPLET. Dla produktu typu USŁUGA nie można określić daty ważności.[/alert-info]

2. Poprzez modyfikację masową produktów w zakładce MAGAZYN » PRODUKTY, gdzie należy zaznaczyć wybrane produkty, dla których chcemy określać daty ważności i wybrać z górnego menu opcję MODYFIKUJ » MODYFIKUJ.

Daty ważności produktów - modyfikowanie w produktach

W otwartym okienku masowej modyfikacji należy obok pola DATY WAŻNOŚCI zaznaczyć opcję ZMIEŃ.

Daty ważności produktów - modyfikowanie masowe

Po zaznaczeniu tej opcji pojawi się dodatkowe pole TERMIN PRZYPOMNIEŃ, które można również zmodyfikować za pomocą opcji ZMIEŃ. Wówczas możliwe będzie w polu obok określenie terminu przypomnienia dotyczącego upływającej daty ważności dla danej partii produktu.

[alert-info]Więcej na temat terminów przypomnień w artykule pomocy: Informacja o zbliżającym się terminie ważności.[/alert-info]

Aby dodać datę ważności partii dla danego produktu, który był już dodany i wykorzystywany w systemie, należy kliknąć na nazwę produktu w zakładce MAGAZYN » PRODUKTY i w otwartym oknie przejść do pod zakładki MAGAZYN. W pod zakładce widoczne będą wszystkie partie produktu dostępne na stanie zarówno te z określoną jak i nie określoną datą ważności. Aby dodać datę ważności partii produktu należy kliknąć na ikonę kalendarza Daty ważności produktów - kalendarz .

[alert-danger]Uwaga! Raz wprowadzona data ważności partii nie podlega późniejszej modyfikacji.[/alert-danger]

Daty ważności produktów - daty partii

Następnie w otwartym oknie należy uzupełnić datę ważności danej partii.

Daty ważności produktów - uzupełnianie daty

Określenie kilku dat ważności dla jednej partii produktu

W sytuacji gdy na posiadanym w systemie produkcie z dodanymi już partiami włączymy opcję dat ważności możemy ją ustawić zgodnie ze ścieżką opisaną w akapicie: Określenie daty ważności dla posiadanych na stanie magazynu produktów. Jednakże w sytuacji gdy przyjęta partia posiada więcej niż jedną datę ważności należy wykonać poniższe kroki:

Wyzerować (w dacie przyjęcia) stan produktu z partii, która posiada w rzeczywistości kilka dat ważności poprzez zaznaczenie produktu w zakładce MAGAZYN » PRODUKTY i wybranie z górnego menu opcji WYDANIE » NA PODSTAWIE RW.

[alert-info]Rozchód wewnętrzny produktu z magazynu nastąpi w metodzie FiFo (pierwsze przyszło, pierwsze wyszło). Przed wygenerowaniem RW należy spisać daty przyjęcia partii, tak by następnie dokonać ich ponownego przyjęcia na podstawie PW w takich samych datach.[/alert-info]

Daty ważności produktów - rw

2. Przyjąć w dacie jej przyjęcia rzeczywistego wydaną uprzednio partię produktu z datami ważności, poprzez zaznaczenie na liście danego produktu w zakładce MAGAZYN » PRODUKTY i wybranie z górnego menu opcji PRZYJĘCIE » NA PODSTAWIE PW.

Daty ważności produktów - pw

[alert-info]Gdy w jednej dostawie znajduje się produkt, który posiada kilka dat ważności (przyjęty został towar z różnymi datami ważności) należy dodać ten produkt dla każdej partii osobno (według daty ważności) w pozycji za pomocą opcji +NOWY WIERSZ.[/alert-info]

Informacje o datach ważności dla poszczególnych partii produktu będą znajdowały się w jego szczegółach, po kliknięciu na nazwę produktu i przejściu do podzakładki MAGAZYN.

Daty ważności produktów - szczegóły partii

[alert-info]Aktualizację dat ważności dla posiadanych na stanie produktów (przy zastosowaniu różnych dat ważności dla różnych partii produktów), można dokonać także za pomocą importu produktów z pliku. Szczegóły w tym zakresie wyjaśnia artykuł: Import produktów - jak wykonać w systemie?[/alert-info]

#banner-30375#

Question 5

. Obecnie wykorzystywana może być w celu wystawiania i rozliczania faktur oraz ich bezpośredniej wysyłki do klienta z urządzeń mobilnych, czyli z każdego miejsca na ziemi z dostępem do internetu. Sprawdź, jak działa funkcja lista faktur w MOJO!

Accepted Answer

Lista faktur w MOJO dla danego kontrahenta

W aplikacji MOJO użytkownicy mają dostęp do listy swoich kontrahentów znajdujących się w CRM na koncie wfirma.pl, jak również do listy faktur wystawionych na konkretnego nabywcę. Lista faktur do danego kontrahenta znajduje się w zakładce KONTRAHENCI, gdzie należy kliknąć na kontrahenta i przejść do zakładki LISTA FAKTUR.

lista faktur w mojo

W oknie LISTA FAKTUR widoczne są wszystkie faktury, które zostały wystawione dla danego kontrahenta. Dla konkretnej faktury podano informację o:

numerze faktury;
dacie jej wystawienia;
wartości brutto;
rozliczeniu - zapłacona, niezapłacona (nie minął jeszcze termin płatności i ilość dni po upływie terminie zapłaty);
statusie wysyłki - wysłana, niewysłana.

[alert-info]W przypadku nierozliczonych faktur dla których upłynął termin płatności, użytkownik może skorzystać z narzędzi windykacji m.in wygenerowania i wysyłki wezwań do zapłaty: Wezwanie do zapłaty. Funkcja ta dostępna jest bezpośrednio na koncie wfirma.pl.[/alert-info]

Po kliknięciu w daną fakturę, system wyświetli szczegółowy widok dokumentu. Po kliknięciu w strzałkę, która znajduję się na czerwonym kwadracie, zostaną wyświetlone opcje umożliwiające powielanie, modyfikację, usunięcie, wysyłkę oraz rozliczenie faktury.

lista faktur w mojo

[alert-info]Z poziomu aplikacji MOJO użytkownik może wyłącznie dodawać płatności. Modyfikacja lub usuwanie dodanych płatności, dostępna jest po zalogowaniu do systemu wfirma.pl.[/alert-info]

Question 6

Założyłem w tym miesiącu działalność gospodarczą i chcę samodzielnie prowadzić swoją księgowość. Bardzo proszę o informację jakie są comiesięczne obowiązki przedsiębiorcy wobec urzędu skarbowego i ZUS?

Accepted Answer

Najważniejsze terminy

Przedsiębiorca powinien pamiętać o obowiązujących terminach wobec ZUS i urzędu skarbowego.

Rodzaj zobowiązania	Termin
ZUS	10-ego dnia kolejnego miesiąca, w przypadku gdy przedsiębiorca nie zatrudnia pracowników
ZUS	15-ego dnia kolejnego miesiąca, w przypadku gdy przedsiębiorca zatrudnia pracowników
podatek dochodowy	20-ego dnia miesiąca następującego po danym okresie rozliczeniowym (miesiącu/ kwartale)
VAT-7/ VAT-7K	25-ego dnia miesiąca następującego po danym okresie rozliczeniowym (miesiącu/ kwartale)
JPK_VAT	25-ego dnia miesiąca za miesiąc poprzedni
VAT-UE	25-ego dnia miesiąca następującego po danym miesiącu - wysyłka w formie elektronicznej

Podstawowych obowiązków przedsiębiorcy

Wyliczenie i opłacenie składek ZUS

Przed wygenerowaniem pierwszej deklaracji ZUS DRA należy przejść do zakładki USTAWIENIA » PODATKI » ZUS i wybrać odpowiedni schemat składek. Szczegóły na ten temat w artykule: ZUS.

W celu wygenerowania deklaracji ZUS DRA należy przejść do zakładki START » ZUS » DEKLARACJE ROZLICZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ. Po opłaceniu należy użyć akcji ROZLICZ w celu dodania informacji o dokonanej płatności.

Obowiązki przedsiębiorcy - ZUS

Rozliczone składki ZUS zostaną uwzględnione podczas generowania zaliczki na podatek dochodowy.

Termin wysyłki DRA i opłacenia składek:

do 10-ego dnia kolejnego miesiąca - w przypadku gdy przedsiębiorca nie zatrudnia pracowników,
do 15-ego dnia kolejnego miesiąca - w przypadku zatrudniania pracowników.

Pierwszą deklarację DRA należy obowiązkowo złożyć w ZUS, a w przypadku kolejnych, gdy przedsiębiorca nie zatrudnia pracowników, możliwe jest zwolnienie z obowiązku przekazywania deklaracji. Wtedy też wystarczy generować DRA, wpłacać składki do ZUS i na tej podstawie rozliczać deklaracje w systemie. Więcej informacji na ten temat w artykule: Obowiązek składania deklaracji DRA.

Wyliczenie zaliczki na podatek dochodowy

W zakładce USTAWIENIA » PODATKI » PODATEK DOCHODOWY należy wskazać wybraną formę opodatkowania oraz częstotliwość opłacania zaliczek.

W celu wyliczenia zaliczki na podatek dochodowy należy przejść do zakładki START » PODATKI » PODATEK DOCHODOWY » WYLICZ PODATEK wybierając okres za jaki zaliczka ma zostać wygenerowana.

Obowiązki przedsiębiorcy - podatek dochodowy

W przypadku gdy z wyliczenia wyjdzie podatek do zapłaty, należy go uiścić na odpowiednie konto urzędu skarbowego do 20-ego dnia miesiąca następującego po danym okresie rozliczeniowym (miesiącu bądź kwartale). Co ważne, w przypadku podatku dochodowego nie składa się okresowych deklaracji, wystarczy terminowo opłacać zaliczki.

Więcej informacji na temat generowania zaliczek na podatek dochodowy w systemie wFirma.pl w artykule: Zaliczka na podatek dochodowy.

Przygotowanie deklaracji VAT

W zakładce USTAWIENIA » PODATKI » PODATEK VAT należy zaznaczyć czy przedsiębiorca jest czynnym podatnikiem VAT. Jeżeli tak, to okienko “Płatnik VAT” powinno zostać zaznaczone. Pojawią się również dodatkowe opcje do wyboru, związane z podatkiem VAT.

W celu wygenerowania deklaracji VAT należy przejść do zakładki START » PODATKI » PODATEK VAT » DODAJ DEKLARACJĘ. W zależności od informacji wprowadzonych w ustawieniach pojawi się opcja: Deklaracja VAT 7 lub Deklaracja VAT 7K. Należy wybrać okres za jaki deklaracja ma zostać wygenerowana.

Obowiązki przedsiębiorcy - deklaracja VAT

Termin składania deklaracji VAT upływa 25-ego dnia miesiąca następującego po danym okresie rozliczeniowym (miesiącu lub kwartale).

[alert-info]Zgodnie z przepisami obowiązującymi od 1 stycznia 2017 podstawową formą rozliczeń jest rozliczenie miesięczne.

Z kwartalnego rozliczenia VAT (zarówno na zasadach ogólnych, jak i przy zastosowaniu metody kasowej) nie mogą skorzystać podatnicy:

rejestrowani przez naczelnika urzędu skarbowego jako podatnicy VAT czynni przez okres 12 miesięcy począwszy od miesiąca, w którym dokonana została rejestracja lub
którzy w danym kwartale lub w poprzedzających go 4 kwartałach dokonali dostawy towarów, o których mowa w załączniku nr 13 do ustawy, chyba że łączna wartość tych dostaw bez kwoty podatku nie przekroczyła, w żadnym miesiącu z tych okresów, kwoty 50 000 zł.[/alert-info]

Więcej informacji na temat sporządzania deklaracji VAT-7/ VAT-7K w systemie wFirma.pl w artykule: Rozliczanie VAT miesięczne i kwartalne.

[alert-info]Od rozliczenia za styczeń 2018 przedsiębiorcy będący czynnymi podatnikami VAT będą wysyłali co miesiąc dodatkowo plik JPK_VAT.[/alert-info]

Przygotowywanie i wysyłka JPK_VAT

Każdy czynny podatnik VAT zobowiązany jest do co miesięcznego (i nie ma tu znaczenia czy deklaracje VAT składa miesięcznie czy kwartalnie) generowania i wysyłania do Ministerstwa Finansów plików JPK_VAT.

W celu wygenerowania pliku JPK_VAT za dany miesiąc należy przejść do zakładki: START » PODATKI » JEDNOLITY PLIK KONTROLNY » DODAJ JPK VAT a następnie oznaczyć miesiąc którego dotyczy.

Obowiązki przedsiębiorcy - generowanie JPK

W celu wysyłki JPK_VAT należy zaznaczyć wygenerowany plik i w górnym menu wybrać opcję WYŚLIJ DO URZĘDU.

Plik przesyłany jest wyłącznie w postaci elektronicznej. Format pliku dostępny w serwisie czyli XML jest formatem wymaganym przez Min. Finans.

Przygotowanie informacji VAT-UE

W przypadku gdy przedsiębiorca będący czynnym podatnikiem VAT dokonuje transakcji wewnątrzwspólnotowych, jak:

wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT),
wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT),
wewnątrzwspólnotowe świadczenie usług z art. 28b (np. świadczenie usług elektronicznych na rzecz podatników z innych krajów UE),

jest zobowiązany do rejestracji jako VAT-UE na druku VAT-R oraz złożenia informacji podsumowującej VAT-UE. W takim wypadku w pierwszej kolejności należy przejść do zakładki USTAWIENIA » PODATKI » PODATEK VAT i zaznaczyć okienko “Przedsiębiorca zarejestrowany w UE (VAT-UE)”.

W celu wygenerowania deklaracji VAT UE należy przejść do zakładki START » PODATKI » PODATEK VAT » DODAJ DEKLARACJĘ » INFORMACJA VAT UE.

Obowiązki przedsiębiorcy - VAT UE

Termin składania informacji VAT-UE:

do 25-ego dnia miesiąca po danym okresie rozliczeniowym - wysyłka wyłącznie w formie elektronicznej.

[alert-info]W związku ze zmianą przepisów ustawy o VAT od 1 stycznia 2017 roku Informacje podsumowujące VAT UE składane są wyłącznie w okresach miesięcznych w wersji elektronicznej[/alert-info]

Więcej informacji na temat sporządzania VAT-UE w systemie wFirma.pl w artykule: Informacja VAT-UE.

#banner-29859#

Question 7

Zakupiłem towary handlowe od kontrahenta z Chin, otrzymałem fakturę oraz dokument SAD. Na podstawie czego mam rozliczyć import z Chin i jak opodatkować tą transakcję?

Accepted Answer

Import towarów z Chin księguje się dwa razy – oddzielnie dla celów podatku dochodowego oraz VAT.

Zakup towarów z Chin w KPiR

Dla prawidłowego ujęcia zakupu w KPiR należy dokonać księgowania na podstawie otrzymanej faktury, w zakładce WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA (bez VAT) » ZAKUP TOWARÓW HANDLOWYCH ORAZ MATERIAŁÓW PODSTAWOWYCH. Jako datę wystawienia należy wprowadzić datę z faktury. Jeżeli otrzymana faktura została wystawiona w walucie obcej, w zakładce ZAAWANSOWANE należy wskazać walutę - system dokona przeliczenia na PLN po średnim kursie NBP z dnia poprzedzającego wystawienie faktury. Po zapisaniu dokumentu wartość zostanie ujęta w kol. 10 KPiR.

Import z chin - księgowanie

Jeżeli na dokumencie SAD (PZC) są również wyszczególnione cło oraz akcyza, również należy je ująć w KPiR, w dacie wystawienia dokumentu celnego. Wydatek należy zaksięgować w zakładce WYDATKI » WYDATKI » DODAJ » DOWÓD WEWNĘTRZNY » schemat księgowy: ZAKUP TOWARÓW HANDLOWYCH.

Import z chin - jak zaksięgować?

Zakup towarów z Chin w rejestrach VAT

Dla prawidłowego ujęcia zakupu ze względu na podatek VAT księgowania dokonuje się na podstawie dokumentu SAD (lub elektronicznego PZC), gdzie na kwotę netto do opodatkowania składają się wartość towaru po przeliczeniu na złote polskie, cło oraz wartość akcyzy (jeżeli przedmiotem importu są towary opodatkowane podatkiem akcyzowym).

Jak zaksięgować import z Chin z odprawą w Polsce?

Księgowanie zakupu towarów spoza UE z odprawą w Polce na gruncie VAT odbywa się w zakładce EWIDENCJE » REJESTR VAT ZAKUPÓW » DODAJ WPIS, z datą otrzymania dokumentu celnego. W polu dodawania kontrahenta należy wprowadzić dane kontrahenta z kraju trzeciego, które widnieją na fakturze zakupowej.

Import z chin - jak zaksięgować?

Jak zaksięgować import z Chin z odprawą w UE?

Jeżeli odprawa celna następuje w kraju należącym do UE wówczas na gruncie VAT mamy do czynienia transakcją wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, w ramach którego przedsiębiorca zobowiązany jest do wykazania transakcji w rejestrze VAT sprzedaży w zakładce EWIDENCJE » REJESTR VAT SPRZEDAŻY » DODAJ WPIS. Jako datę księgowania należy wybrać datę wystawienia faktury, a w przypadku gdy podatnik jej nie posiada 15. dzień miesiąca następującego po miesiącu, w którym dokonano dostawy towaru będącego przedmiotem WNT. W polu netto należy wprowadzić podstawę opodatkowania transakcji, na którą składa się:

wartość zakupionych towarów z faktury zakupu;
wartość cła z dokumentu PZC;
wartość transportu, opakowań czy ubezpieczenia, jeżeli została pobrana przez dostawcę towaru.

Natomiast w polu VAT należałoby wybrać stawkę podatku właściwą dla takich towarów w obrocie krajowym. Dodatkowo w zakładce ZAAWANSOWANE należy zaznaczyć okienko WNT.

Import z chin - księgowanie

Jeżeli przedsiębiorcy przysługuje prawo do odliczenia VAT, należałoby dokonać wpisu także w rejestrze VAT zakupów EWIDENCJE » REJESTR VAT ZAKUPÓW » DODAJ WPIS ze stawką VAT właściwą w obrocie krajowym. W tym przypadku również należy zaznaczyć okienko WNT w zakładce ZAAWANSOWANE dostępnej podczas dodawania wpisu.[alert-info]W danych kontrahenta należy wskazać dane przedstawiciela fiskalnego, w tym jego numer VAT-UE (czyli NIP z przedrostkiem kraju, w którym odbyła się procedura celna i w którym przedstawiciel celny jest zarejestrowany jako podatnik UE).[/alert-info]

Import z chin - księgowanie

Dodatkowo taką transakcję należałoby wykazać w Informacji VAT UE.

#banner-37806#

Question 8

Przeniosłem księgowość do systemu wfirma.pl. Wcześniej księgowość firmy prowadziło biuro rachunkowe, które ewidencjonowało ubezpieczenie społeczne w KPiR. W jaki sposób zaksięgować składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne?

Accepted Answer

Składki opłacone za przedsiębiorcę na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne co do zasady odliczane są przy generowaniu zaliczki na podatek dochodowy. Ma to odzwierciedlenie w budowie zeznania rocznego, gdzie wyliczenie podatku polega właśnie na tym, że przychód pomniejsza się o poniesione koszty, a następnie od tak wyliczonego dochodu odejmuje się sumę opłaconych składek na ubezpieczenie społeczne. Uzyskana w ten sposób kwota jest podstawą opodatkowania. Wyliczony podatek zostanie pomniejszony o sumę składek na ubezpieczenie zdrowotne w tej części, w której ustawodawca na to pozwala (7,75% wymiaru składki zdrowotnej). Jednak w przypadku składek na ubezpieczenie społeczne przedsiębiorca ma prawo nie odliczać ich od dochodu, tylko zaliczyć je do kosztów podatkowych.

Składki na ubezpieczenie społeczne odliczane od dochodu

Aby system uwzględnił rozliczone składki społeczne w zaliczkach na podatek dochodowy należy przejść do zakładki USTAWIENIA i w tabeli PODATKI wybrać opcję FUNKCJE KSIĘGOWE.

Wówczas w wyświetlonym oknie, w pozycji SKŁADKA SPOŁECZNA WŁAŚCICIELA należy zaznaczyć opcję ODLICZENIE W ZALICZCE.

[alert-info]Odliczanie składek społecznych w zaliczce jest opcją domyślnie oznaczoną w systemie.[/alert-info]

Składki na ubezpieczenie społeczne - odliczenie w zaliczce

Wówczas deklarację ZUS DRA, za dany miesiąc, tworzy się w zakładce START » ZUS » DEKLARACJE ROZLICZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ, o czym więcej w artykule: Deklaracje rozliczeniowe ZUS.

Składki na ubezpieczenie społeczne - generowanie ZUS DRA

Po opłaceniu każdej ze składek informację tę należy wprowadzić do systemu, zaznaczając odpowiednią deklarację i w górnym menu wybierając funkcję ROZLICZ. Deklaracje należy rozliczyć w faktycznej dacie dokonania zapłaty.

Składki na ubezpieczenie społeczne - rozliczanie zapłaty

Przy wyliczaniu zaliczki na podatek dochodowy za dany okres (miesiąc, kwartał) system weźmie pod uwagę składki opłacone w okresie, za który liczona jest zaliczka. Od dochodu automatycznie zostanie odjęta opłacona w danym okresie składka ubezpieczenia społecznego, a następnie wyliczona w ten sposób zaliczka zostanie pomniejszona o opłaconą składkę na ubezpieczenie zdrowotne.

[alert-info]Składka na ubezpieczenie zdrowotne zawsze pomniejsza wartość wyliczonej zaliczki na podatek dochodowy, nie można jej ująć w kosztach podatkowych.[/alert-info]

Wyjątek stanowi składka na Fundusz Pracy, która po opłaceniu automatycznie jest ujmowana bezpośrednio w kol. 13 KPiR - Pozostałe wydatki, na podstawie wygenerowanego przez system dowodu wewnętrznego.

Składki na ubezpieczenie społeczne uwzględniane w kosztach uzyskania przychodów

Składki na ubezpieczenie społeczne przedsiębiorcy mogą stanowić także koszt uzyskania przychodu księgowany bezpośrednio do KPiR pod warunkiem, że zostały opłacone. Co za tym idzie, składki na ubezpieczenie społeczne można uwzględnić w kosztach dopiero w miesiącu ich faktycznego opłacenia.

Jeśli przedsiębiorca zdecyduje się na księgowanie rozliczonych składek społecznych w kosztach należy dokonać zmian ustawień konta w zakładce USTAWIENIA, gdzie w tabeli PODATKI należy wybrać opcję FUNKCJE KSIĘGOWE.

Wówczas w oknie, które się pojawi w pozycji SKŁADKA SPOŁECZNA WŁAŚCICIELA należy zaznaczyć opcję KOSZT W KPIR.

Składki na ubezpieczenie społeczne - koszt w KPiR
Deklarację ZUS DRA sporządza się w zakładce START » ZUS » DEKLARACJE ROZLICZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ, o czym więcej w artykule: Deklaracje rozliczeniowe ZUS.

Następnie należy rozliczyć deklarację, poprzez zaznaczenie jej i wybranie akcji ROZLICZ, pamiętając że składki zaliczamy do kosztów w dacie ich faktycznej zapłaty.

Składki na ubezpieczenie społeczne - rozliczanie zapłaty

Po rozliczeniu składek, system automatycznie utworzy dowód wewnętrzny, wystawiony na dzień dokonania płatności. Dowód wewnętrzny zostanie ujęty w zakładce EWIDENCJE » KPiR w kolumnie 13 KPiR - Pozostałe wydatki.

Składki na ubezpieczenie społeczne - w KPiR

#banner-30270#

Question 9

Rozpocząłem prowadzenie działalności gospodarczej. Jakie obowiązki na mnie ciążą względem urzędu skarbowego i ZUS? Czy obowiązki przedsiębiorcy w tej kwestii są jasno określone?

Accepted Answer

Przedsiębiorca, który zatrudnia pracownika na podstawie umowy o pracę lub umowy zlecenie ma obowiązek zgłoszenia go do ubezpieczeń. Deklarację zgłoszeniową można wygenerować poprzez KADRY » DEKLARACJE » DODAJ DEKLARACJĘ i wybrać właściwy rodzaj deklaracji.

Obowiązki przedsiębiorcy zatrudniającego pracowników

Przy czym należy zaznaczyć, że dla osób zatrudnionych na podstawie umowy o pracę oraz dla zleceniobiorców, którzy powinni zostać zgłoszeni do ubezpieczenia społecznego zawsze należy wypełnić druk ZUS ZUA. Z kolei dla osób podlegających wyłącznie pod ubezpieczenie zdrowotne odpowiedni jest druk ZUS ZZA.

Obowiązki pracodawcy przy rozliczeniu miesiąca

Przedsiębiorca, który zatrudnia pracowników, ma dodatkowe obowiązki wynikające z tego tytułu. Aby móc wykazać i wyliczyć zobowiązania wobec ZUS i US, w pierwszej kolejności należy wygenerować listę płac - za pracowników zatrudnionych na podstawię umowy o pracę lub rachunki - dla osób zatrudnionych na podstawie umów cywilnoprawnych.[alert-info]Zarówno w przypadku składek ZUS, jak i podatku dochodowego za pracownika najważniejsza jest data wypłaty wynagrodzenia. Oba te zobowiązania wykazywane są bowiem w miesiącu przekazania osobom zatrudnionym wynagrodzeń. Natomiast opłacać należy je w miesiącu następującym po miesiącu wypłaty.[/alert-info]Po wygenerowaniu wyżej wymienionych dokumentów należy sporządzić deklaracje do ZUS. Aby to zrobić, należy przejść do zakładki START» ZUS » DEKLARACJE ROZLICZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ.

Obowiązki przedsiębiorcy - generowanie deklaracji ZUS DRA

Wówczas zostanie utworzona deklaracja DRA wraz z imiennymi raportami (RCA, RZA, RSA), na których zostaną wykazane wszystkie osoby zgłoszone do ZUS. Deklaracje są generowane na podstawie utworzonych list płac i rachunków.

Obowiązku przesłania deklaracji rozliczeniowych oraz opłacenia pobranych składek na konta ZUS w przypadku zatrudniania pracowników należy dopełnić nie później niż do 15. dnia następnego miesiąca.

Deklaracje do ZUS można na wysłać bezpośrednio z systemu wFirma.pl, wystarczy uiścić jednorazową opłatę weryfikacyjną, aby skorzystać z tej opcji, o czym więcej : Deklaracje ZUS w wersji elektronicznej - E-ZUS .

Deklaracje do ZUS można wysyłać w innej formie:

papierowej - wtedy należy je wydrukować z systemu, zaznaczając daną deklarację i wybierając z górnego paska opcję: DRUKUJ/GENERUJ » DRUKUJ,
elektronicznej - przez program Płatnik lub platformę PUE. Wygenerowane w systemie deklaracje trzeba wówczas eksportować do pliku KEDU, który umożliwi import do systemu ZUS. Cała procedura została opisana w artykule: Eksport i import deklaracji ZUS.

Zaliczki na podatek dochodowy za pracowników można wyliczyć poprzez START » PODATKI » PODATEK ZA PRACOWNIKA » WYLICZ PODATEK » PIT 4.

Obowiązki przedsiębiorcy - zaliczka na podatek dochodowy pracownika

W przypadku zatrudniania osób na podstawie umowy cywilnoprawnej, gdzie wartość wynagrodzenia nie przekracza kwoty 200 zł, czyli opłacany jest zryczałtowany podatek, należy wybrać formularz PIT 8A.

Pracodawca zobowiązany jest do wpłaty wyliczonych zaliczek na konto US do 20. dnia miesiąca następującego miesiącu wypłaty wynagrodzenia.

Obowiązki pracodawcy po zakończeniu roku

Po zakończeniu roku należne zaliczki na podatek dochodowy za pracowników wykazuje się w deklaracjach PIT-4R lub PIT-8AR (w przypadku umów opodatkowanych zryczałtowanym podatkiem dochodowym). Aby dodać taką deklarację w systemie, trzeba przejść do zakładki START » PODATKI » DEKLARACJE ROCZNE » DODAJ DEKLARACJĘ » PIT 4R/PIT 8AR. Zeznania te należy przekazać do urzędu skarbowego do 31 stycznia kolejnego roku.

Obowiązki przedsiębiorcy - zeznania roczne PIT-4R i PIT-8AR

Natomiast po zakończeniu roku pracodawca zobowiązany jest przekazać zarówno do urzędu skarbowego, jak i pracownikowi deklarację PIT-11. Formularz taki można wygenerować poprzez KADRY » DEKLARACJE » DODAJ DEKLARACJĘ » PIT-11.

Obowiązki przedsiębiorcy - generowanie deklaracji PIT-11

Termin na przekazanie deklaracji do urzędu skarbowego od 2019 roku uległ zmianie i deklaracje takie należy składać do końca stycznia.

#banner-6910#

Question 10

Co zrobić kiedy występują problemy z drukarką fiskalna?   Ostatnimi czasy coraz więcej użytkowników, korzystających z wydruków paragonów fiskalnych za pomocą drukarek, zgłasza problemy z drukarką.

Accepted Answer

Drukarki fiskalne są bardzo wrażliwe na wszelkie zmiany, dokonywane po stronie przeglądarek (nowe wersje, wtyczki, dodatki).

Poniżej przedstawiamy listę najczęstszych problemów, jakie się pojawiają i sposoby ich rozwiązania.

1. Podczas próby drukowania paragonu pojawia się komunikat "Wystąpił błąd podczas drukowania paragonu fiskalnego"

Rozwiązanie: Należy jeszcze raz dokonać konfiguracji zgodnie z pomocą (drukarka fiskalna), sprawdzając test połączenia z drukarką (sygnał dźwiękowy) i wydruk paragonu testowego. Po przeprowadzeniu konfiguracji zaleca się reset komputera.

2. Podczas konfiguracji pojawia się kod błędu 842

Rozwiązanie: Jest to komunikat, informujący o problemie z otwarciem portu COM.

Należy upewnić się, że wybrany został poprawny model lub wybrać inny port (z listy rozwijanej). Jeśli model drukarki i port jest poprawne, a problem nadal występuje: należy pobrać sterowniki do drukarki ze strony: novitus.

Po ich instalacji należy uruchamiać program IAI Printer (uprzednio zainstalowany) z uprawnieniami Administratora (prawy przycisk myszki » Uruchom jako Administrator).

Dodatkowo zalecamy restart urządzenia, po dokonanych zmianach.

problemy z drukarką - kod błędu 842

3. Podczas instalacji programu IAI Printer pojawia się komunikat “Błąd 5: Odmowa dostępu”

Rozwiązanie: Jeśli wystąpi problem przy otwieraniu pliku instalacyjnego, należy tymczasowo wyłączyć (lub odinstalować) oprogramowanie antywirusowe zainstalowane na komputerze i ponownie kliknąć na plik instalacyjny.

4. Jak zintegrować system wFirma z drukarką fiskalną Elzab D10 (z modułem WiFi)?

Rozwiązanie: Integracja opisana jest w artykule: Drukarka fiskalna D10 - integracja z systemem wfirma

5. Podczas wydruku paragonów pojawia się błąd "Błędne parametry wywołania (103)"

Rozwiązanie: Najczęstsze problemy z drukarką wynikają z posiadania nieprawidłowego klucza uwierzytelniającego zapisanego po stronie wFirma. W pierwszej kolejności należy sprawdzić czy klucz uwierzytelniający jest taki sam po stronie programu IAI Printer (IAI Printer » APLIKACJE » PARAMETRY POŁĄCZENIA) i naszego systemu (USTAWIENIA » INTEGRACJE » DRUKARKI FISKALNE » zakładka DRUKARKI FISKALNE).

Jeżeli klucz uwierzytelniający jest prawidłowy, to należy dokonać ponownej konfiguracji drukarki fiskalnej zgodnie z instrukcjami zawartymi w artykule pomocy: Drukarka fiskalna w systemie wfirma.pl - konfiguracja.

W przypadku jeśli powyższe działania nie przyniosą rezultatu należy zmienić port nasłuchu zarówno po stronie IAI Printer (IAI Printer » APLIKACJA » PARAMETRY POŁĄCZENIA) jak i po stronie systemu wFirma (START » USTAWIENIA » INTEGRACJE » DRUKARKI FISKALNE).

6. Podczas próby wydruku paragonu pojawi się komunikat "Błąd połączenia z drukarką", a paragon testowy drukuje się

Rozwiązanie: Aby wyeliminować problem z drukarką należy w pierwszej kolejności wygenerować lub skopiować klucz uwierzytelniający znajdujący się w aplikacji IAI Printer, a w kolejnym kroku należy wkleić go do danych drukarki zapisanych po stronie wFirma.

Klucz uwierzytelniający można odnaleźć przechodząc w aplikacji IAI Printer do zakładki APLIKACJA » PARAMETRY POŁĄCZENIA » KLUCZ UWIERZYTELNIAJĄCY. Po skopiowaniu klucza należy przejść do konta w wFirma i przejść do zakładki USTAWIENIA » INTEGRACJE » DRUKARKI FISKALNE » DRUKARKI FISKALNE » DRUKARKI WYMAGAJĄCE IAI PRINTER. Następnie zaznaczyć na liście drukarkę i z menu nad tabelą wybrać opcję MODYFIKUJ. W polu KLUCZ UWIERZYTELNIAJĄCY należy wkleić wcześniej skopiowany klucz i zatwierdzić zmiany wybierając przycisk ZAPISZ.

7. Na paragonie nie drukuje się NIP nabywcy

Jeżeli użytkownik posiada drukarkę fiskalną zintegrowaną z systemem dzięki licencji IAI-Printer, wówczas funkcję wystawiania paragonów z numerem NIP nabywcy należy włączyć w ustawieniach drukarki przez USTAWIENIA » DRUKARKI FISKALNE » USTAWIENIA DRUKARKI » USTAWIENIA WYDRUKÓW FISKALNYCH, gdzie należy zaznaczyć opcję NIP NABYWCY oraz zapisać ustawienia.

Problemy z drukarką - NIP na paragonie

Szczegóły wystawania paragonów z NIP na paragonie wyjaśnia artykuł: NIP na paragonie - jak umieścić?

[alert-info]Dostępna jest nowa wersja oprogramowania IAI Printer, która umożliwia drukowanie faktur oraz NIP na paragonach. W celu aktualizacji należy odinstalować poprzednią wersję oprogramowania, a następnie pobrać aktualną przez zakładkę USTAWIENIA » INTEGRACJE » DRUKARKI FISKALNE » IAI PRINTER » POBIERZ PROGRAM oraz zainstalować oprogramowanie ponownie na komputerze. Po wykonaniu ponownej konfiguracji aplikacji należy pamiętać o uaktualnieniu danych po stronie konta wFirmy w zakładce USTAWIENIA » INTEGRACJE » DRUKARKI FISKALNE » DRUKARKI FISKALNE » DRUKARKI WYMAGAJĄCE IAI PRINTER, gdzie należy zaznaczyć drukarkę i wybrać opcję MODYFIKUJ. Następnie zaktualizować pole KLUCZ UWIERZYTELNIAJĄCY.[/alert-info]

Niektóre modele drukarek fiskalnych z powodów technicznych nie umożliwiają drukowania NIP nabywcy na paragonie. Informacji na ten temat należy szukać na stronach oraz pomocy technicznej producentów wybranych modeli drukarek.

8. Inne problemy

Rozwiązanie: W przypadku, gdy wystąpią inne problemy z drukarką prosimy o kontakt ze wsparciem technicznym.

#banner-29595#

Question 11

Otrzymałam od kontrahenta fakturę zaliczkową oraz końcową. Jak zaksięgować fakturę zaliczkową i końcową dotyczącą wydatku w systemie?

Accepted Answer

Faktury zaliczkowe wywołują skutki podatkowe jedynie na gruncie podatku VAT i nie podlegają ujęciu w kosztach podatkowych. Dopiero na podstawie faktury końcowej można dokonać końcowego rozliczenia transakcji - obciążenie kosztów może nastąpić dopiero wtedy, gdy zaliczkowana dostawa/usługa zostanie zrealizowana.[alert-info]Podatnicy zwolnieni z VAT nie ujmują w ewidencjach otrzymanych faktur zaliczkowych, a dopiero w momencie otrzymania faktury końcowej lub w przypadku faktury zaliczkowej na 100% w dacie dostawy/wykonania usługi, ujmują całą kwotę transakcji w wydatkach schematem: WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » WYDATEK.[/alert-info]

Ujęcie faktury zaliczkowej w systemie wfirma.pl

Ujęcie zaliczki bezpośrednio w rejestrze VAT

Fakturę VAT zaliczkową ujmuje się w dacie jej otrzymania, bezpośrednio do rejestru VAT zakupu poprzez zakładkę EWIDENCJE » REJESTR VAT ZAKUPÓW » DODAJ WPIS. Dane uzupełniane są na podstawie faktury.

Jak zaksięgować fakturę zaliczkową - wpis do rejestru VAT

Ujęcie zaliczki za pomocą skutku księgowego

W celu dokonania wpisu faktury zaliczkowej przez zakładkę WYDATKI należy skorzystać ze ścieżki WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA VAT, w pojawiającym się oknie należy uzupełnić dane zgodnie z fakturą i przejść do zakładki IMPORT Z ZAGRANICY I INNE ZAAWANSOWANE, następnie w wierszu SKUTEK KSIĘGOWY wybrać opcję KSIĘGUJ DO VAT.

Jak zaksięgować fakturę zaliczkową i końcową

Jak ująć fakturę końcową w systemie?

W momencie otrzymania faktury VAT końcowej należy zaksięgować ją na dwa razy - pierwszy raz do rejestru zakupu VAT schematem EWIDENCJE » REJESTR VAT ZAKUPÓW » DODAJ WPIS, ujmując pozostałą kwotę netto i VAT wykazaną na fakturze końcowej.

Jak zaksięgować fakturę zaliczkową w kwocie netto

Drugi raz do KPiR poprzez zakładkę WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA (BEZ VAT), wpisując kwotę netto całej transakcji, czyli sumę kwot netto zaliczki i faktury końcowej oraz zaznaczając odpowiedni rodzaj wydatku.

Jak zaksięgować fakturę zaliczkową i końcową do rejestru VAT

Jak zaksięgować fakturę zaliczkową na 100% zamówienia?

Jeśli faktura końcowa nie zostanie wystawiona (faktura zaliczkowa opiewała na 100% wartości zamówienia), lub będzie wystawiona na zerowe wartości, wówczas należy dokonać tylko jeden wpis do KPiR w dacie dostawy towaru/wykonania usługi na kwotę netto zamówienia.

W tym celu należy przejść do zakładki: EWIDENCJE » KPIR » DODAJ WPIS. Wówczas w polu DATA należy wprowadzić datę dostawy towaru bądź wykonania usługi. Natomiast wartość netto zamówienia należy uzupełnić w odpowiednim polu w zależności od rodzaju transakcji:

ZAKUP TOWARÓW HANDLOWYCH ORAZ MATERIAŁÓW PODSTAWOWYCH
KOSZTY UBOCZNE
POZOSTAŁE WYDATKI.

Jak zaksięgować fakturę zaliczkową na 100% zamówienia

Wówczas po zapisaniu wartość netto zakupu usługi/towaru zostanie ujęta wyłącznie w odpowiedniej kolumnie KPiR.

#banner-29502#

Question 12

Otrzymałem fakturę za zakup towarów od kontrahenta z UE. Kontrahent posiada aktywny NIP UE, sam również jestem zgłoszony do VAT-UE. Jak zaksięgować fakturę w systemie?

Accepted Answer

Sposób księgowania faktury dokumentującej WNT w systemie, zależy od daty powstania obowiązku podatkowego oraz daty wystawienia faktury.

Obowiązek podatkowy w dacie wystawienia faktury

Zakup towarów handlowych od kontrahenta unijnego, który posiada aktywny NIP (VAT-UE), co do zasady, księguje się poprzez zakładkę WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA VAT. W danych dostawcy należy wybrać odpowiedni kraj, a w polu VAT-UE wprowadzić jego numer identyfikacyjny dla celów transakcji wewnątrzwspólnotowych.

Wprowadzenie nowego kontrahenta opisuje artykuł: Dodawanie nowego kontrahenta

W zakładce IMPORT Z ZAGRANICY I INNE ZAAWANSOWANE należy zaznaczyć okienko WNT oraz wybrać odpowiednią walutę otrzymanej faktury (system przeliczy ją na PLN automatycznie wg średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury).

Zakup towarów od kontrahenta z UE - księgowanie

Następnie w polu WARTOŚĆ NETTO należy wpisać wartość z faktury źródłowej i wskazać krajową stawkę VAT odpowiednią dla nabywanego towaru w Polsce. System zastosuje wskazaną stawkę naliczając podatek.

Transakcja jest neutralna na gruncie podatku VAT - system po zaksięgowaniu wydatku utworzy lustrzane wpisy w rejestrach VAT zakupu i sprzedaży. Natomiast wartość netto wydatku zostanie ujęta w KPiR.

Do faktury źródłowej należy dołączyć potwierdzenia o posiadaniu przez kontrahenta aktywnego numeru VAT-UE, co można sprawdzić na stronie VIES.

Transakcję WNT wykazuje się w informacji VAT-UE, którą należy utworzyć w systemie według wskazówek podanych w artykule: Informacja VAT-UE - jak wygenerować?

Data powstania obowiązku podatkowego różna od daty wystawienia faktury

Jeżeli data wystawienia faktury zakupu różni się od daty powstania obowiązku podatkowego, wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów należy zaksięgować ręcznie do rejestrów VAT oraz KPiR, z uwagi na różne kursy przeliczeniowe:

dla celów VAT poprzez:

EWIDENCJE » REJESTR VAT SPRZEDAŻY » DODAJ WPIS, wartość netto i podatku VAT pod stawką VAT właściwą dla zakupionego towaru w Polsce, a w zakładce ZAAWANSOWANE należy zaznaczyć kratkę WNT; do przeliczenia na PLN należy samodzielnie zastosować kurs średni NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego;
Dodawanie bezpośredniego wpisu do rejestru VAT sprzedaży opisano w artykule: Rejestr sprzedaży VAT

Zakup towarów od kontrahenta z UE - wpis do rejestru VAT

EWIDENCJE » REJESTR VAT ZAKUPÓW » DODAJ WPIS, wartość netto i podatku VAT pod stawką VAT właściwą dla zakupionego towaru w Polsce, a w zakładce Zaawansowane należy zaznaczyć kratkę WNT; do przeliczenia na PLN należy samodzielnie zastosować kurs średni NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego.
O tym, jak dodać wpis do rejestru VAT zakupu można dowiedzieć się z artykułu: Rejestr zakupu VAT

Zakup towarów od kontrahenta z UE w rejestrze VAT

dla celów PIT (KPiR) księgujemy poprzez zakładkę EWIDENCJE » KPIR » DODAJ WPIS, wartość z faktury zapisujemy w kolumnie ZAKUP TOWARÓW HANDLOWYCH I MATERIAŁÓW PODST.; do przeliczenia na PLN należy samodzielnie zastosować kurs średni NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury.
Instrukcja dodawania bezpośredniego wpisu do KPiR jest opisana w artykule: Księga Przychodów i Rozchodów

Zakup towarów od kontrahenta z UE - wpis w KPiR

#banner-30021#

Question 13

Kupiłem samochód osobowy na firmę na fakturę VAT marża. Jestem czynnym podatnikiem VAT. Jak zaksięgować fakturę VAT marża w systemie wfirma.pl?

Accepted Answer

[alert-info]Od 2019 roku wchodzą w życie przepisy wprowadzające zmiany w zakresie rozliczania kosztów związanych z pojazdami używanymi na potrzeby prowadzonej działalności m. in. wprowadzenie limitu amortyzacji samochodów osobowych do wysokości 150 tys. zł. Więcej informacji w artykule: Zmiana sposobu rozliczania samochodów osobowych w firmie od 2019 roku.[/alert-info]

W przypadku zakupu pojazdów używanych często wystawiana jest faktura VAT-marża, która charakteryzuje się brakiem wykazanego podatku VAT. Stąd też nie przysługuje żadne odliczenie VAT z tytułu zakupu. Wartość z faktury stanowi zatem wartość początkową środka trwałego, który będzie podlegał amortyzacji.

Fakturę VAT-marża należy zaksięgować za pomocą zakładki WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA (BEZ VAT) » ZAKUP SAMOCHODU OSOBOWEGO.

Jak zaksięgować fakturę vat marża - wydatki

W oknie dodawania wydatku należy wprowadzić dane dotyczące samochodu. Kategoria (KŚT), metoda oraz stawka amortyzacji zostaną automatycznie uzupełnione. Dodatkowo należy wskazać datę prowadzenia pojazdu do ewidencji środków trwałych w polu DATA WPROWADZENIA.

Jak zaksięgować fakturę vat marża - wybór KŚT

Po zapisaniu pojawi się kolejne okno z wyborem odpowiedniego odliczenia VAT od przyszłych wydatków eksploatacyjnych związanych z pojazdem.

Jak zaksięgować fakturę vat marża - przeznaczenie pojazdu

Wysokość odliczenia kosztów oraz podatku VAT uzależnione są od SPOSOBU UŻYWANIA pojazdu osobowego w działalności, gdzie:

Po zapisaniu pojazd zostanie ujęty w ewidencji środków trwałych, ale również w ewidencji pojazdów. Do Księgi Przychodów i Rozchodów w kol. 13 - Pozostałe wydatki będą trafiały odpisy amortyzacyjne zgodnie z planem amortyzacji, który można zobaczyć w zakładce EWIDENCJE » ŚRODKI TRWAŁE.

W przypadku, gdy wartość samochodu osobowego będzie wyższa niż 150 tys. zł, system automatycznie będzie ujmował odpisy amortyzacyjne w proporcji do wysokości obowiązującego limitu. Nadwyżka nie stanowi bowiem kosztu uzyskania przychodów.

#banner-29886#

Question 14

Otrzymałem fakturę od firmy Amazon z siedzibą w Luksemburgu za zakup sprzętu komputerowego. Jak powinna zostać zaksięgowana faktura z Amazon, w sytuacji gdy widnieje na niej NIP sprzedawcy z przedrostkiem “PL” i adres w Luksemburgu? Dodatkowo transakcja opodatkowana została polską stawką VAT - 23%. Faktura wygląda następująco:

Accepted Answer

Faktura z Amazon - księgowanie

W sytuacji, gdy mamy fakturę wystawioną przez kontrahenta z UE, gdzie transakcja jest opodatkowana polską stawką VAT i sprzedawca posługuje się numerem NIP z przedrostkiem PL należy w pierwszej kolejności sprawdzić status podatnika VAT na stronie MF: Sprawdzenie statusu VAT kontrahenta. W polu zaznaczonym na czerwono należy wprowadzić NIP kontrahenta (z pominięciem prefiksu PL).

Faktura z Amazon - jak ująć?

Jeżeli podmiot jest zarejestrowany jako podatnik VAT czynny w Polsce, to po wpisaniu NIP powinien pojawić się poniższy komunikat:

Faktura z Amazon - ujęcie

Następnie ważne jest by sprawdzić skąd towar faktycznie przyszedł. Informacja taka powinna widnieć na liście przewozowym.

[alert-info]Dlaczego należy sprawdzić skąd towar przyszedł? Bowiem zgodnie z ustawą o VAT gdy towar przywożony jest z innego kraju Unii Europejskiej do Polski, a stronami transakcji są firmy to transakcję na gruncie VAT kwalifikuje się jako WNT czyli wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów, co dla nabywcy oznacza obowiązek opodatkowania zakupu.[/alert-info]

Jeżeli towar przyszedł z Polski to księgowania dokonuje się poprzez zakładkę: WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA VAT, gdzie należy wybrać odpowiedni rodzaj wydatku. W polu WARTOŚĆ NETTO należy wprowadzić kwotę z faktury i wybrać właściwą stawkę VAT zgodnie z fakturą. Jeśli faktura została wystawiona w walucie obcej, w zakładce IMPORT Z ZAGRANICY I INNE ZAAWANSOWANE podatnik może dokonać jej wyboru.

Faktura z Amazon - jak zaksięgować?

W ten sposób zaksięgowana faktura trafi do Rejestru zakupu VAT oraz w kwocie netto do Księgi Przychodów i Rozchodów - po przeliczeniu na PLN. Wartości w walucie obcej są automatycznie przeliczane po średnim kursie NBP z pierwszego dnia roboczego poprzedzającego datę wystawienia faktury zakupu.

[alert-info]W systemie wfirma.pl następuje automatyczne sprawdzenie, czy podatnik jest czynny płatnikiem podatku VAT. Po wprowadzeniu numeru NIP kontrahenta do systemu jest on weryfikowany pod kątem tego czy stanowi podmiot zarejestrowany do VAT. Wówczas jeśli podatnik jest czynnym vatowcem pojawia się informacja: ZAREJESTROWANY PODATNIK VAT. Natomiast w sytuacji, gdy kontrahent nie jest zarejestrowany w VAT wyświetla się komunikat: NIEZAREJESTROWANY PODATNIK VAT.[/alert-info]

Jeżeli jednak towar przyszedł z innego kraju Unii Europejskiej transakcja stanowi WNT czyli wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów. Fakturę dokumentującą transakcję WNT rozlicza się w systemie, przechodząc do zakładki WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA VAT. Następnie należy wybrać odpowiedni RODZAJ WYDATKU. Faktycznie zapłaconą wartość kontrahentowi w walucie z otrzymanej faktury należy wpisać w polu WARTOŚĆ NETTO oraz wybrać krajową stawkę VAT, przeznaczoną dla danej transakcji. Tak wykazana faktura trafi zarówno do Rejestru sprzedaży VAT jak i do Rejestru zakupów VAT.

#banner-29712#

Question 15

Jak zmienić kod tytułu ubezpieczenia przy przejściu z preferencyjnych składek ZUS na standardowe?

Accepted Answer

W momencie zakończenia okresu 24 pełnych miesięcy opłacania składek preferencyjnych ZUS należy złożyć w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych dokumenty, informujące o zmianie kodu ubezpieczenia oraz o opłacaniu składek od nowej podstawy.

Więcej na ten temat w artykule: Przejście z preferencyjnych składek ZUS na standardowe.

Zmiana kodu ubezpieczenia - deklaracje zgłoszeniowe

W celu zmiany kodu ubezpieczenia należy utworzyć deklaracje wyrejestrowującą (ZUS ZWUA) oraz zgłoszeniową (ZUS ZUA lub ZZA).

ZUS ZWUA

W pierwszej kolejności należy utworzyć deklarację wyrejestrowania z ubezpieczeń ZUS ZWUA. W systemie deklarację można wygenerować poprzez START » ZUS » DEKLARACJE ZGŁOSZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ » ZUS ZWUA.

Zmiana kodu ubezpieczenia - ZUS ZWUA

W kolejnym oknie, należy wprowadzić następujące dane:

cel zgłoszenia: złożenie zgłoszenia,
data wypełnienia,
wyrejestrowanie od dnia,
kod tytułu ubezpieczenia: 05 70 x x (w miejscu “x” wprowadzić odpowiedni kod),
kod przyczyny wyrejestrowania: 600 - inna przyczyna wyrejestrowania.

Zmiana kodu ubezpieczenia - ZUS ZWUA

ZUS ZUA

W przypadku obowiązkowego podlegania ubezpieczeniom społecznym z tytułu prowadzonej działalności gospodarczej należy utworzyć deklarację zgłoszeniową do ubezpieczeń ZUS ZUA poprzez START » ZUS » DEKLARACJE ZGŁOSZENIOWE » ZGŁOSZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ » ZUS ZUA.

Zmiana kodu ubezpieczenia - ZUA

W kolejnym oknie należy wprowadzić następujące dane:

cel zgłoszenia: złożenie zgłoszenia,
data wypełnienia,
kod tytułu ubezpieczenia: 05 10 x x (w miejscu “x” wprowadzić odpowiedni kod),
dane o obowiązkowych ubezpieczeniach społecznych (należy pamiętać, że dla osoby prowadzącej działalność gospodarczą ubezpieczenie chorobowe jest zawsze dobrowolne),
dane o obowiązkowym ubezpieczeniu zdrowotnym.

Jeżeli przedsiębiorca chce dokonać zgłoszenia do dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego, powinien wypełnić część “osoba podlega dobrowolnym ubezpieczeniom”.

Zmiana kodu ubezpieczenia - dodawanie zgłoszenia ZUA

ZUS ZZA

Jeżeli przedsiębiorca obowiązkowo podlega jedynie ubezpieczeniu zdrowotnemu, ma obowiązek zgłoszenia do tego ubezpieczenia na deklaracji ZUS ZZA. W systemie deklarację można wygenerować poprzez START » ZUS » DEKLARACJE ZGŁOSZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ » ZUS ZZA.

W kolejnym oknie należy wprowadzić następujące dane:

cel zgłoszenia: złożenie zgłoszenia,
data wypełnienia,
kod tytułu ubezpieczenia: 05 10 x x (w miejscu “x” wprowadzić odpowiedni kod),
dane o obowiązkowym ubezpieczeniu zdrowotnym.

Zmiana kodu ubezpieczenia - zgłoszenie ZZA

Wygenerowane deklaracje należy przekazać do ZUS w ciągu 7 dni od momentu zmiany kodu tytułu do ubezpieczenia.

Zmiana kodu ubezpieczenia - schemat składek

Zmian schematu opłacania składek trzeba także dokonać w systemie. Po wygenerowaniu ostatniej deklaracji rozliczeniowej z preferencyjnymi składkami ZUS należy przejść do zakładki USTAWIENIA » PODATKI » ZUS.

Zmiana kodu ubezpieczenia - schemat

W części ZUS trzeba wybrać schemat opłacania składek (“zwykły” lub “tylko ubezpieczenie zdrowotne (NFZ)”). Po wybraniu odpowiedniego schematu w części Zaawansowane automatycznie zmieni się kod tytułu ubezpieczenia.

Po wprowadzeniu zmian w ustawieniach można wygenerować deklarację rozliczeniową ZUS DRA z wykazaniem nowo obowiązującego kodu ubezpieczeniowego i podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia społeczne poprzez BIURO » DEKLARACJE » ZUS » ROZLICZENIOWE » DODAJ DEKLARACJĘ.

Zmiana kodu ubezpieczenia - DRA

Z uwagi na zmianę kodu tytułu ubezpieczenia lub wysokości podstaw wymiaru składek, deklarację należy przekazać do ZUS. Po złożeniu deklaracji płatnicy, którzy terminowo opłacają składki i kwalifikują się do zwolnienia z comiesięcznego obowiązku składania deklaracji rozliczeniowych, mogą nie składać kolejnych deklaracji, jeżeli kwota składek nie ulega zmianie.

Po opłaceniu składek do utworzonej w systemie deklaracji należy dodać płatność za pomocą opcji Rozlicz.

Zmiana kodu ubezpieczenia - funkcja Rozlicz

#banner-6919#

Question 16

Rozpoczęłam działalność, ale jestem również zatrudniona na umowę o pracę. Jak powinna zostać rozliczona kwota zmniejszająca podatek 556,02 zł, jeśli pracodawca dotychczas ją odliczał?

Accepted Answer

W przypadku prowadzenia działalności gospodarczej i jednocześnie zatrudnienia na etacie należy ten fakt zgłosić pracodawcy poprzez wycofanie oświadczenia PIT-2, by nie odliczał kwoty zmniejszającej podatek, ponieważ odliczana byłaby podwójnie. Prawo do skorzystania z kwoty zmniejszającej podatek przysługuje każdemu podatnikowi jedynie raz, niezależnie od liczby źródeł dochodu.

Pierwszeństwo w odliczaniu kwoty zmniejszającej podatek zawsze ma działalność gospodarcza, bowiem na mocy art. 44 ust. 3 ustawy o PIT obowiązkowe jest wpłacanie zaliczki obliczonej zgodnie z przepisami ustawy. Różnica w związku z tym, że przy etacie dotychczas również odliczano część kwoty zmniejszającej podatek, zostanie rozliczona w rozliczeniu rocznym.

Zaliczka na podatek dochodowy w ciągu roku liczona jest narastająco, czyli od dochodu osiągniętego od początku roku lub od rozpoczęcia działalności, jeśli zdarzenie to nastąpiło w trakcie roku. Kwota zmniejszająca podatek nie jest wyliczana i odejmowana osobno za każdy miesiąc (jak przy etacie), ale odejmowana w całości od podatku od początku roku.

Oznacza to, że kwota zmniejszająca podatek w działalności gospodarczej odliczana jest w pełnej wysokości 556,02 zł co miesiąc lub co kwartał, w zależności od tego, jaką formę wpłacania zaliczki zadeklarował przedsiębiorca. Kwota ta realnie tylko raz pomniejsza podatek do zapłaty, o czym więcej w artykule: Co miesiąc zaliczka podatkowa jest pomniejszana o 556,02 zł.

W systemie wfirma.pl system automatycznie odejmuje pełną kwotę zmniejszającą podatek w wysokości 556,02 zł przy każdym generowaniu zaliczki. Zaliczkę na podatek dochodowy wylicza się w zakładce START » PODATKI » PODATEK DOCHODOWY » WYLICZ PODATEK. Szczegóły wyliczenia zaliczki można skontrolować, klikając w pole Zobacz szczegóły wyliczenia.

Kwota zmniejszająca podatek w wyliczeniu zalczki

[alert-info]Kwota zmniejszająca podatek odliczana jest wyłącznie od dochodów opodatkowanych według skali podatkowej (zasady ogólne).[/alert-info]

#banner-30177#

Question 17

Jestem podmiotem zwolnionym z podatku VAT. Dokonuję transakcji zakupu i sprzedaży z podmiotami zagranicznymi. Proszę o informację, jak powinno wyglądać rozliczanie transakcji zagranicznych u nievatowca w systemie wfirma.pl?

Accepted Answer

Przedsiębiorcy dokonujący transakcji, w których uczestniczą podmioty zagraniczne, co do zasady powinni jeszcze przed pierwszą transakcją zarejestrować się do celów transakcji wewnątrzwspólnotowych na formularzu VAT-R. Druk ten można przygotować w systemie, o czym więcej w artykule: Formularz VAT-R.

Podatnicy zwolnieni z VAT (po uprzedniej rejestracji dla celów VAT UE), powinni wybrać odpowiedni schemat rozliczeń, przechodząc do zakładki USTAWIENIA, gdzie w tabeli PODATKI należy wybrać PODATEK VAT. Wówczas w oknie, które się pojawi należy odznaczyć opcję PŁATNIK VAT i zaznaczyć okienko PRZEDSIĘBIORCA ZAREJESTROWANY W UE (VAT-UE).

Rozliczanie transakcji zagranicznych u nievatowca

Import usług z UE a podmiot zwolniony z VAT

Fakturę dokumentującą transakcję importu usług z Unii Europejskiej (wewnątrzwspólnotowego nabycia usług) przedsiębiorcy zwolnieni z VAT księgują w zakładce WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » WYDATEK, gdzie należy wybrać odpowiedni RODZAJ WYDATKU, a następnie w zakładce ZAAWANSOWANE zaznaczyć kratkę IMPORT USŁUG ART. 28B. Kolejnym krokiem jest wybór waluty, w której faktura została wystawiona przez dostawcę. Wartość w walucie z otrzymanej faktury należy wpisać w polu WARTOŚĆ NETTO oraz wybrać krajową stawkę VAT przeznaczoną dla danej transakcji.

Rozliczanie transakcji zagranicznych - dodawanie wydatku

W ten sposób zaksięgowana faktura trafi do Rejestru VAT transakcji zagranicznych oraz w kwocie netto do Księgi Przychodów i Rozchodów - po przeliczeniu na PLN. Ponadto taką transakcję należy wykazać w deklaracji VAT-9M.

Wartość podatku wykazanego w deklaracji VAT-9M może stanowić koszt podatkowy przedsiębiorcy. Po rozliczeniu deklaracji poprzez akcję ROZLICZ w zakładce START » PODATKI » PODATEK VAT, system automatycznie generuje dokument wewnętrzny, na podstawie którego wartość podatku ujmuje w kolumnie 13 KPiR - Pozostałe wydatki, zgodnie z datą rozliczenia deklaracji VAT-9M.

Podmiot zwolniony z VAT a import usług spoza UE

Import usług z krajów nienależących do Unii Europejskiej podatnik zwolniony z VAT rozlicza w systemie, przechodząc do zakładki WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » WYDATEK, gdzie należy wybrać odpowiedni RODZAJ WYDATKU, a następnie w zakładce ZAAWANSOWANE zaznaczyć kratkę IMPORT USŁUG oraz wybrać walutę, w której faktura została wystawiona przez dostawcę. Wartość w walucie z otrzymanej faktury należy wpisać w polu WARTOŚĆ NETTO oraz wybrać krajową stawkę VAT, przeznaczoną dla danej transakcji.

Rozliczanie transakcji zagranicznych - import usług poza UE

W ten sposób podatek VAT z faktury trafi do Rejestru VAT transakcji zagranicznych, a kwota netto do Księgi Przychodów i Rozchodów - po przeliczeniu na PLN. Transakcja powinna zostać wykazana w deklaracji VAT-9M.

Podatek VAT ujęty w deklaracji VAT-9M stanowi koszt podatkowy. Po wprowadzeniu płatności za deklarację, poprzez opcję ROZLICZ w zakładce START » PODATKI » PODATEK VAT, system samoczynnie utworzy dowód wewnętrzny, którego wartość jest księgowana zgodnie z datą rozliczenia do kolumny 13 KPiR - Pozostałe wydatki.

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów u nievatowca

Fakturę dokumentującą transakcję WNT rozlicza się w systemie, przechodząc do zakładki WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » WYDATEK. Następnie należy wybrać odpowiedni RODZAJ WYDATKU, a w zakładce ZAAWANSOWANE zaznaczyć kratkę WNT oraz wybrać walutę, w której faktura została wystawiona przez dostawcę. Wartość w walucie z otrzymanej faktury należy wpisać w polu WARTOŚĆ NETTO oraz wybrać krajową stawkę VAT przeznaczoną dla danej transakcji.

Rozliczanie transakcji zagranicznych - nievatowiec

W ten sposób zaksięgowana faktura trafi do Rejestru VAT transakcji zagranicznych oraz w kwocie netto do Księgi Przychodów i Rozchodów - po przeliczeniu na PLN. Taka transakcja powinna wykazana zarówno w deklaracji VAT-8 oraz informacji VAT UE.

Podatek VAT rozliczony w deklaracji VAT-8 stanowi koszt. Po rozliczeniu deklaracji poprzez akcję ROZLICZ, w zakładce START » PODATKI » PODATEK VAT, system automatycznie sporządza dowód wewnętrzny i ujmuje w kolumnie 13 KPiR - Pozostałe wydatki. Dowód wewnętrzny wystawiony jest zgodnie z faktyczną datą rozliczenia deklaracji.

[alert-info]Jeżeli u podatnika zwolnionego z VAT, dokonującego zakupu towarów od unijnego kontrahenta wartość WNT w całości nie przekroczyła w danym roku podatkowym 50 000 zł, może on nie wykazywać WNT przy nabyciu towarów z innego kraju Unii Europejskiej. Wówczas taki nabywca może nie kwalifikować danej transakcji jako WNT lub może dobrowolnie zgłosić, iż transakcję nabycia towaru od kontrahentów z UE będzie traktował jako WNT (jeżeli nie przekroczył limitu).[/alert-info]

Świadczenie usług regulowanych art. 28b ustawy o VAT przez podmiot zwolniony z VAT

Przedsiębiorca zwolniony z VAT świadczący usługi na rzecz unijnego kontrahenta w celu wystawienia faktury powinien przejść do zakładki: PRZYCHODY » SPRZEDAŻ » WYSTAW » FAKTURĘ BEZ VAT. W wygenerowanym oknie należy wprowadzić wymagane informacje, a następnie przejść do podzakładki KSIĘGOWE i jako schemat księgowy wybrać ŚWIADCZENIE USŁUG W UE.

Rozliczanie transakcji zagranicznych - świadczenie usług w UE

W podzakładce ZAAWANSOWANE możliwe jest wybranie waluty, w której ma zostać wstawiona faktura.

Rozliczanie transakcji zagranicznych -

W ten sposób zaksięgowana faktura trafi do Rejestru VAT transakcji zagranicznych oraz w kwocie netto do Księgi Przychodów i Rozchodów - po przeliczeniu na PLN. Taka transakcja powinna zostać również wykazana w informacji VAT UE.

Sprzedaż towarów na rzecz kontrahentów unijnych

W przypadku sprzedaży towarów na rzecz unijnego kontrahenta przez przedsiębiorcę zwolnionego z VAT traktujemy tę transakcję jak zwykłą sprzedażą krajową.

W celu wystawienia faktury należałoby przejść do zakładki: PRZYCHODY » SPRZEDAŻ » WYSTAW » FAKTURĘ BEZ VAT. Dodatkowo w zakładce ZAAWANSOWANE można wybrać walutę i język, w jakiej zostanie wystawiona faktura.

Rozliczanie transakcji zagranicznych - sprzedaż towarów

W ten sposób zaksięgowana faktura trafi do Księgi Przychodów i Rozchodów - po przeliczeniu na PLN.

#banner-29841#

Question 18

W ubiegłym miesiącu przekroczyłam limit zwolnienia z kasy fiskalnej przez co byłam zmuszona do jej zakupu. Jak zaksięgować w systemie zakup kasy fiskalnej?

Accepted Answer

Jeżeli wartość zakupionej kasy fiskalnej nie przekracza kwoty 10 000 zł (netto u czynnego podatnika VAT, brutto u zwolnionego) to zakup kasy fiskalnej można wprowadzić bezpośrednio do kosztów poprzez WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA VAT/(BEZ VAT) jako rodzaj wydatku: INNE WYDATKI ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ GOSPODARCZĄ. Tym sposobem wydatek zostanie zaliczony do kosztów uzyskania przychodu i zostanie zaksięgowany w kolumnie 13 KPiR. Natomiast podatek VAT naliczony trafi do Rejestru zakupów VAT (w przypadku faktury VAT).

Zakup kasy fiskalnej - wprowadzenie do systemu

Jeśli natomiast wartość kasy fiskalnej przekracza 10 000 zł, należy wprowadzić zakup do ewidencji środków trwałych. Wówczas księgowanie wygląda następująco: WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA VAT/(BEZ VAT) jako rodzaj wydatku: ZAKUP ŚRODKÓW TRWAŁYCH. Należy uzupełnić KATEGORIĘ oraz STAWKĘ AMORTYZACJI.

Zakup kasy fiskalnej - wprowadzenie do środków trwałych

Po zapisaniu wydatku należy wydrukować dokument OT dotyczący przyjęcia kasy. W tym celu należy przejść do zakładki EWIDENCJE » ŚRODKI TRWAŁE, gdzie należy kliknąć na nazwę danego środka trwałego. W oknie, które się pojawi należy przejść do zakładki DOKUMENTY MAJĄTKOWE i zaznaczyć dokument OT, po czym wybrać opcję DRUKUJ. Pod wydrukowany dokument OT należy podpiąć kopię dokumentów dotyczących zakupu kasy fiskalnej i całość umieścić w dokumentacji księgowej firmy.

Zakup kasy fiskalnej - dokument OT

W zakładce PLAN AMORTYZACJI dostępny jest wykaz poszczególnych odpisów amortyzacyjnych w danym okresie czasu - odpisy amortyzacyjne będą księgowane na ostatni dzień miesiąca w kolumnie 13 KPiR.

Dodatkowo, jeżeli przedsiębiorca spełni określone warunki, może skorzystać z ulgi na kasę fiskalną. Schemat odliczenia ulgi w deklaracji VAT-7 w systemie opisany jest w artykule: Ulga na zakup kasy fiskalnej.#banner-30180#

Question 19

, którą należy stosować konsekwentnie przez cały rok podatkowy.

Accepted Answer

Metoda ujmowania kosztów w KPIR a księgowanie polisy

Wyróżniamy dwie metody ujmowania kosztów w KPIR:

Metoda kasowa (uproszczona)	Metoda memoriałowa
Podatnik ma możliwość zaliczenia ubezpieczenia w koszty podatkowe jednorazowo w całości, w dacie zawarcia umowy polisy ubezpieczeniowej. W związku z czym przy kwalifikacji tego kosztu, nie ma znaczenia okres obowiązywania polisy oraz termin zapłaty.	Podatnik zalicza zakupione ubezpieczenie w dacie zawarcia umowy polisy ubezpieczeniowej. Jednak gdy koszt polisy odnosi się do okresu przekraczającego rok podatkowy i nie można określić jaka ich część odnosi się do danego roku podatkowego, wartość polisy należy podzielić proporcjonalnie do długości okresu, w którym obowiązuje polisa.

W systemie domyślnie oznaczona jest metoda kasowa, więc jeśli użytkownik stosuje metodę memoriałową rozliczania kosztów, należałoby dokonać zmian w zakładce USTAWIENIA » PODATKI » PODATEK DOCHODOWY w polu METODA ROZLICZANIA KOSZTÓW poprzez odznaczenie opcji MEMORIAŁOWA.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu - ustawienia metody rozliczania kosztów

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej od 2019 roku

Mimo zmian w rozliczaniu samochodów, księgowanie polisy ubezpieczeniowej od 2019 roku w dalszym ciągu uzależnione jest od metody ujmowania kosztów w KPIR. Dodatkowo w związku z wejściem nowych przepisów:

polisa ubezpieczeniowa OC oraz NNW w przypadku pojazdów firmowych (stanowiących środek trwały w firmie lub wykorzystywanych na podstawie umowy leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy) - rozliczana jest w pełnej wysokości (nie jest limitowana do 75%);
polisa ubezpieczeniowa OC, NNW, AC oraz GAP w przypadku pojazdów prywatnych (stanowiących majątek prywatny, lecz używanych także w działalności) - rozliczana jest do wysokości limitu 20%;
polisa ubezpieczeniowa AC oraz GAP - ubezpieczenia nieobowiązkowe (jeśli wycenione jest na podstawie wartości pojazdu, może być ujęta w kosztach uzyskania przychodu w pełnej wysokości, jeżeli wartość samochodu przyjęta w polisie, nie przekracza limitu 150 tys. zł. Dotyczy wyłącznie samochodów osobowych). W sytuacji, gdy wartość pojazdu przekracza ten limit, to wartość ubezpieczenia powinna zostać ujęta w proporcjonalnej wartości (przykładowo jeśli wartość pojazdu wynosi 450 tys. zł, to tylko ⅓ składki ubezpieczeniowej może być ujęta w kosztach). W przypadku pojazdów firmowych (stanowiących środek trwały w firmie lub wykorzystywanych na podstawie umowy leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy) - wartość polisy AC i GAP rozliczana jest proporcjonalnie do limitu 150 tys. zł.

W przypadku ubezpieczenia nieobowiązkowego, limit 150 tys. zł obowiązuje dla polis wystawionych w 2019 roku, natomiast do końca 2018 roku obowiązywał limit do kwoty 20 tys. euro.

[alert-info]Aby móc księgować wydatki związane z eksploatacją pojazdu, należy wcześniej wprowadzić pojazd do systemu. Więcej informacji na ten temat znajduje się w artykule: Dodawanie pojazdu do systemu.[/alert-info]

Księgowanie w systemie polisy ubezpieczeniowej OC oraz NNW samochodu

Polisa OC/NNW samochodu będącego środkiem trwałym lub używanego na podstawie umowy leasingu lub najmu

Polisa ubezpieczeniowa OC oraz NNW w przypadku pojazdów firmowych (stanowiących środek trwały w firmie lub wykorzystywanych na podstawie umowy leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy), księgowana jest przez zakładkę: WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA (BEZ VAT) - w przypadku czynnych podatników VAT lub WYDATEK - w przypadku podatników zwolnionych z VAT. Jako numer dokumentu należy wprowadzić "Polisa nr ...", natomiast jako kontrahenta wpisać dane towarzystwa ubezpieczeniowego. W polu RODZAJ WYDATKU należy wybrać INNE WYDATKI ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ GOSPODARCZĄ oraz wypełnić pozostałe dane, zgodnie z dokumentem polisy. W przypadku oznaczenia w systemie metody memoriałowej, przy wprowadzaniu wydatku należy zaznaczyć opcję RMK i wpisać okres, którego dotyczy polisa.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu - RMK

W przypadku metody kasowej (uproszczonej), po zapisaniu rozliczania kosztów, wydatek zostanie ujęty w kolumnie 13 “Pozostałe wydatki” KPiR jednym wpisem, zgodnie z wprowadzoną datą wystawienia dokumentu. Natomiast w przypadku metody memoriałowej, system automatycznie dokona wpisów w kol. 13 KPiR w odpowiedniej wartości, w każdym miesiącu trwania polisy.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu w KPiR

Polisa OC/NNW samochodu będącego samochodem prywatnym dodatkowo używanym w działalności

Koszty związane z polisą samochodu prywatnego wykorzystywanego do celów firmowych, należy zaksięgować przez zakładkę: WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA (BEZ VAT) - w przypadku czynnych podatników VAT lub WYDATEK - w przypadku podatników zwolnionych z VAT. Jako numer dokumentu, należy wprowadzić "Polisa nr ...", natomiast jako kontrahenta wpisać dane towarzystwa ubezpieczeniowego. W polu RODZAJ WYDATKU należy wybrać INNE WYDATKI ZWIĄZANE Z BIEŻĄCYM UŻYTKOWANIEM POJAZDU oraz wypełnić pozostałe dane, zgodnie z dokumentem polisy. W przypadku oznaczenia w systemie metody memoriałowej przy wprowadzaniu wydatku, należy zaznaczyć opcję RMK i wpisać okres, którego dotyczy polisa.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu prywatnego

W przypadku metody kasowej (uproszczonej), po zapisaniu rozliczania kosztów, wydatek zostanie ujęty w kolumnie 13 “Pozostałe wydatki” KPiR jednym wpisem, zgodnie z wprowadzoną datą wystawienia dokumentu. Natomiast w przypadku metody memoriałowej system automatycznie dokona wpisów w kol. 13 KPiR w odpowiedniej wartości, w każdym miesiącu trwania polisy.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu w KPiR

[alert-info]Wpis dotyczący ubezpieczenia można ująć jednym wpisem w ewidencjach. Jednakże w wartości ujmowanej, należy uwzględnić limity ujęcia polisy w kosztach, w zależności od jej rodzaju ubezpieczenia oraz własności pojazdu którego dotyczy.[/alert-info]

Księgowanie w systemie polisy ubezpieczeniowej AC, GAP

Odnośnie polisy AC (autocasco) lub GAP (jeśli wycenione jest na podstawie wartości pojazdu), które nie są ubezpieczeniem obowiązkowym, mogą stanowić one koszt uzyskania przychodu w całości wyłącznie, jeżeli wartość pojazdu przyjęta w polisie nie przekracza limitu 150 tys. zł (limit dotyczy wyłącznie pojazdów osobowych w środkach trwałych lub używanego na podstawie umowy leasingu lub najmu). Natomiast jeżeli wartość pojazdu przekracza ten limit, to do kosztów możemy zaliczyć jej proporcjonalną wartość (np. gdy wartość pojazdu wynosi 300 tys. zł, to tylko połowa wartości składki ubezpieczeniowej może zostać ujęta w kosztach). Limit 150 tys. zł obowiązuje od 2019 roku, natomiast do końca roku 2018, obowiązywał limit do kwoty 20 tys. euro.

[alert-info]System wfirma.pl nie wylicza automatycznie limitu ujęcia ubezpieczenia AC/GAP - 150 tys. zł - w związku z czym, należy wyliczyć samodzielnie wartość, która może być wprowadzona w koszty podatkowe.[/alert-info]

Polisa AC/GAP samochodu będącego środkiem trwałym lub używanego na podstawie umowy leasingu lub najmu

Polisa ubezpieczeniowa AC oraz GAP w przypadku pojazdów firmowych (stanowiących środek trwały w firmie lub wykorzystywanych na podstawie umowy leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy) księgowana jest przez zakładkę: WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA (BEZ VAT) - w przypadku czynnych podatników VAT lub WYDATEK - w przypadku podatników zwolnionych z VAT. Jako numer dokumentu, należy wprowadzić "Polisa nr ...", natomiast jako kontrahenta wpisać dane towarzystwa ubezpieczeniowego. W polu RODZAJ WYDATKU, należy wybrać INNE WYDATKI ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ GOSPODARCZĄ oraz wypełnić pozostałe dane zgodnie z dokumentem polisy.

W polu RAZEM należy wprowadzić:

pełną wartość ubezpieczenia, jeśli wartość pojazdu nie przekracza 150 tys. zł,
wartość ubezpieczenia w proporcji do 150 tys. zł w przypadku, gdy wartość pojazdu przekracza limit 150 tys. zł.

W przypadku oznaczenia w systemie metody memoriałowej przy wprowadzaniu wydatku, należy zaznaczyć opcję RMK i wpisać okres, którego dotyczy polisa.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu - RMK

Po zapisaniu w przypadku metody kasowej (uproszczonej) rozliczania kosztów wydatek zostanie ujęty w kolumnie “Pozostałe wydatki” 13 KPiR jednym wpisem, zgodnie z wprowadzoną datą wystawienia dokumentu. Natomiast w przypadku metody memoriałowej system automatycznie dokona wpisów w kol. 13 KPiR w odpowiedniej wartości, w każdym miesiącu trwania polisy.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu w KPiR

Polisa AC/GAP samochodu będącego samochodem prywatnym dodatkowo używanym w działalności

Koszty związane z polisą AC/GAP samochodu prywatnego wykorzystywanego do celów firmowych, należy zaksięgować przez zakładkę: WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA (BEZ VAT) - w przypadku czynnych podatników VAT lub WYDATEK - w przypadku podatników zwolnionych z VAT. Jako numer dokumentu należy wprowadzić "Polisa nr ...", natomiast jako kontrahenta wpisać dane towarzystwa ubezpieczeniowego. w W polu RODZAJ WYDATKU należy wybrać INNE WYDATKI ZWIĄZANE Z BIEŻĄCYM UŻYTKOWANIEM POJAZDU oraz wypełnić pozostałe dane, zgodnie z dokumentem polisy (wprowadzamy pełną wartość ubezpieczenia).

W polu RAZEM należy wprowadzić pełną wartość ubezpieczenia. W przypadku oznaczenia w systemie metody memoriałowej, przy wprowadzaniu wydatku należy zaznaczyć opcję RMK i wpisać okres, którego dotyczy polisa.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu prywatnego

Po zapisaniu w przypadku metody kasowej (uproszczonej) rozliczania kosztów, wydatek zostanie ujęty w kolumnie 13 “Pozostałe wydatki” KPiR jednym wpisem, zgodnie z wprowadzoną datą wystawienia dokumentu. Natomiast w przypadku metody memoriałowej, system automatycznie dokona wpisów w kol. 13 KPiR w odpowiedniej wartości, w każdym miesiącu trwania polisy.

Księgowanie polisy ubezpieczeniowej samochodu w KPiR

#banner-29412#

Question 20

.

Accepted Answer

W systemie wfirma.pl nie dodaje się informacji o zawieszeniu działalności, wystarczy dokonać pewnych formalności w tym zakresie oraz dopełnić czynności w systemie wywołujących konsekwencje związane z zawieszeniem.

Zawieszenie amortyzacji

Jeżeli w systemie są wprowadzone środki trwałe, które do czasu zawieszenia działalności nie zostały w pełni zamortyzowane, należy zawiesić naliczanie amortyzacji poprzez EWIDENCJE » ŚRODKI TRWAŁE, wchodząc w szczegóły środka trwałego i przechodząc do zakładki ZAWIESZENIA AMORTYZACJI.

Zawieszenie działalności- jak zawiesić amortyzacje

W dalszej kolejności pojawi się okno gdzie należy zaznaczyć, w jakim dniu nastąpi początek zawieszenia.

Zawieszenie działalności- okres zawieszenia

Ponieważ nie jest zwykle znana data końca zawieszenia działalności, pole to przy wprowadzaniu zawieszenia amortyzacji należy pozostawić puste. Datę końca zawieszenia będzie można uzupełnić po odwieszeniu działalności.

Zawieszenie działalności a formalności w ZUS

W przypadku zawieszenia działalności gospodarczej przedsiębiorca nie jest zobowiązany do złożenia deklaracji wyrejestrowującej w ZUS, gdyż ZUS dokonuje wyrejestrowania na podstawie informacji przekazanych przez CEIDG. Wiąże się to z zasadą przepływu informacji.

Należy pamiętać o konieczności wygenerowania ostatniej deklaracji rozliczeniowej DRA za ostatni miesiąc prowadzenia działalności i opłaceniu składek w zakładce START » ZUS » DEKLARACJE ROZLICZENIOWE » DODAJ DEKLARACJE. Jeśli zawieszenie nastąpiło w trakcie miesiąca, przy generowaniu deklaracji należy zaznaczyć opcję CZĘŚCIOWE SKŁADKI i wpisać liczbę dni prowadzenia działalności z uwzględnieniem świąt, sobót i niedziel. W ten sposób w deklaracji zostaną wykazane składki za tę część miesiąca, w którym była prowadzona działalność.

Zawieszenie działalności- ZUS

Po dokonaniu powyższych formalności, wygenerowaniu i opłaceniu ostatnich składek ZUS w okresie zawieszenia działalności gospodarczej nie opłaca się składek ZUS i w związku z tym nie generuje się deklaracji rozliczeniowych ZUS DRA za pełne miesiące zawieszenia.

Wyliczanie zaliczek na podatek dochodowy za czas zawieszenia działalności

Mimo zawieszenia działalności gospodarczej, należy dokonać wyliczenia zaliczki na podatek dochodowy (można to zrobić na koniec zawieszenia, jeżeli odwieszenie nastąpi w trakcie roku), gdyż jest to konieczne dla poprawności rozliczeń w systemie (chociażby odliczenie zapłaconych składek ZUS, sporządzenie zeznania rocznego). Podatek dochodowy obliczany jest narastająco od początku roku podatkowego, dlatego konieczne jest zachowanie ciągłości obliczeń, nawet jeżeli w danym miesiącu nie miały miejsca żadne operacje gospodarcze.

Zawieszenie działalności a podatek VAT

Przywilejem dla podatników, którzy postanowili zawiesić czasowo wykonywaną działalność gospodarczą jest odstąpienie od obowiązku składania deklaracji w okresie zawieszenia. Czyli nie trzeba składać deklaracji VAT w okresie zawieszenia działalności. Ustawa określa jednak wyjątki dotyczące m. in. konieczności złożenia deklaracji za okresy rozliczeniowe, za które podatnik jest zobowiązany do rozliczenia podatku z tytułu wykonywania czynności podlegających opodatkowaniu, za okresy, w których zawieszenie wykonywania działalności gospodarczej nie dotyczyło pełnego okresu rozliczeniowego oraz za te, za które podatnik jest obowiązany dokonać korekty podatku naliczonego.

Zawieszenie działalności na przełomie roku

Nawet jeżeli okres zawieszenia działalności obejmuje przełom roku, przedsiębiorca zobowiązany jest na koniec roku sporządzić remanent i złożyć zeznanie roczne.

Dane w systemie podczas zawieszenia działalności

Jeśli płatny pakiet nie zostanie przedłużony, po wygaśnięciu jego ważności nastąpi automatyczna blokada dostępu do danych zawartych w systemie. Jednakże, wprowadzone dane nie zostaną usunięte, a jedynie nie będą widoczne. Po ponownym wykupieniu pakietu - wznowieniu działalności - właściciel odzyskuje dostęp do wcześniej wprowadzonych danych na koncie.

Można dodatkowo przeprowadzić archiwizację danych, dzięki opcji zbiorczego generowania wydruków.#banner-30048#

Najczęstsze pytania

Wyślij znajomemu odnośnik do tego artykułu