Wewnątrzwspólnotowe świadczenie usług u nievatowca
Przedsiębiorcy korzystający ze zwolnienia z VAT, świadcząc usługi na rzecz kontrahentów z krajów UE, powinni zarejestrować się do transakcji unijnych. Rejestracji dokonuje się na formularzu VAT-R, uzupełniając cześć C.3 formularza.
Po dokonaniu rejestracji należy przejść do zakładki USTAWIENIA » PODATKI » PODATEK VAT i zaznaczyć opcję PRZEDSIĘBIORCA ZAREJESTROWANY W UE (VAT UE).
Faktura za wewnątrzwspólnotowe świadczenie usług u nievatowca - jak wystawić?
Fakturę za wewnątrzwspólnotowe świadczenie usług wystawia się standardowo poprzez zakładkę PRZYCHODY » SPRZEDAŻ » WYSTAW » FAKTURĘ. Kontrahent powinien posiadać aktywny VAT UE. W podzakładce KSIĘGOWE należy wybrać SCHEMAT KSIĘGOWY jako ŚWIADCZENIE USŁUG W UE. Po wybraniu schematu księgowego, transakcja zostanie automatycznie uwzględniona w wygenerowanej przez podatnika informacji podsumowującej VAT UE.
Możli
Tak wystawiona faktura zostanie zaksięgowana do Księgi Przychodów i Rozchodów lub Ewidencji przychodów oraz do Rejestru VAT transakcji zagranicznych.
Informacja VAT UE
Wewnątrzwspólnotowe świadczenie usług zobowiązuje do złożenia informacji podsumowującej VAT UE do urzędu skarbowego. Składana jest wtedy, gdy w danym okresie wystąpiła wewnątrzwspólnotowa transakcja.
Informację podsumowującą VAT UE generuje się poprzez zakładkę START » PODATKI » PODATEK VAT » DODAJ DEKLARACJĘ » INFORMACJA VAT UE.
