Jednym z elementów obowiązkowych podczas prowadzenia rozliczeń zgodnych z ustawą o rachunkowości jest zestawienie obrotów i sald.
Po co jest zestawienie obrotów i sald?
Zestawienie obrotów i sald pełni głównie funkcję kontrolną oraz informacyjną. Wykorzystywane jest do sprawdzenia poprawności zapisów ze względu na równowagę bilansową stąd zestawienie to potocznie nazywane jest „obrotówką”.
Czym jest zestawienie obrotów i sald?
Zestawienie obrotów i sald to zbiór odpowiednio zagregowanych zapisów księgowych na kontach. Obroty to wykaz wszystkich zdarzeń gospodarczych zaksięgowanych na danym koncie. Natomiast saldo jest zestawieniem obrotów wykazanych na koncie w wybranym okresie obrachunkowym podzielone na strony Winien i Ma.
Jak sprawdzić zestawienie obrotów i sald?
W systemie wFirma.pl sprawdzić zestawienie obrotów i sald można w zakładce EWIDENCJE » KSIĘGA HANDLOWA » ZESTAWIENIE OBROTÓW I SALD.
Okres za jaki generujemy ZOiS
W polu OKRES możliwe jest wybranie:
okresu - czyli konkretnego miesiąca
zakresu - czyli okresu wskazanego konkretnym zakresem od - do
Wybór rodzaju wyniku i kont jakie mają być pokazane w zestawieniu obrotów i sald
W polu TYP WYNIKU wybrać możemy w jakim układzie pojawią się wyniki:
- Zespoły - prezentacja zespołów kont i wszystkich kont syntetycznych i analitycznych
- Konta syntetyczne - prezentacja tylko kont syntetycznych
- Konta syntetyczne i analityczne - prezentacja kont syntetycznych i analitycznych
W polu TYP KONT wybrać możemy jakie konta pojawią się w wyniku:
- Wszystkie - pojawią się wszystkie typy kont
- Bilansowe - pojawią się tylko konta bilansowe
- Wynikowe - pojawią się tylko konta wynikowe
- Pozabilansowe - pojawią się tylko konta pozabilansowe
- Oprócz pozabilansowych - pojawią się tylko konta bilansowe i wynikowe
- Własne - pojawią się kont wskazane w polu ZAKRES KONT
Po kliknięciu na opcję WŁASNE pojawi się dodatkowe pole, w którym możemy zdefiniować zakres kont, który ma zostać wyszukany.
Poniżej przedstawiamy przykładowe zakresy:
Pojedyncze konto
401 - konto 401
401-01 - konto 401-01
Zakres kont
4* - wszystkie konta zespołu 4 (syntetyka+analityka)
40*- konta 401,402,403 itd. (syntetyka+analityka)
401* - konto 401 (syntetyka+analityka)
401-* -wszystkie konta analityczne do konta 401
Łączenie reguł za pomocą przecinka
np. 7*, 401-*, 402-*, 403*
Filtrowanie wg rodzaju wyniku
W polu RODZAJ WYNIKU wybrać możemy:
z BO lub operacjami rożnymi od 0 - wówczas na zestawieniu system pokaże wyłącznie te konta księgowe które mają zapisy w bilansie otwarcia lub w księgowaniu z danego roku
sam BO - w tym przypadku pojawią się nam wyłącznie wyniki z samego BO.
Po zapisaniu wygenerowany widok zostanie zapisany w systemie i będzie można do niego wrócić aż do wylogowania z systemu. Po wylogowaniu widok należy na nowo zdefiniować i wygenerować.
Szybkie przejście do zapisów na kontach
W ZOiS użytkownik po kliknięciu na numer konta otworzy okno, w którym znajdą się dokonywane na nim zapisy na koncie.
z poziomu okna szczegółów zapisów na danym koncie również możliwe jest filtrowanie po określonej dacie lub z uwzględnieniem wpisów z bilansu otwarcia
Szybkie przejście do obrotów na kontach
W ZOIS użytkownik po kliknięciu na numer konta ma możliwość przejścia do zakładki Obroty na koncie, dzięki której uzyskuje czytelny podgląd zsumowanych obrotów w rozbiciu na poszczególne pełne miesiące. Dane prezentowane są w formie tabeli zawierającej kolumny: Miesiąc, Obroty Wn, Obroty Ma, Saldo Wn, Saldo Ma, Persaldo Wn oraz Persaldo Ma.
Aby przejść do bardziej szczegółowych pozycji, wystarczy kliknąć w konkretny miesiąc bezpośrednio w tabeli.
Spowoduje to, że system automatycznie wyświetli szczegółowe obroty dzienne w obrębie wybranego okresu. W przypadku wyboru miesiąca, który nie rozpoczyna roku obrotowego, pierwszym wpisem w układzie dziennym jest STAN POCZĄTKOWY. Stanowi on sumę wartości od pierwszego dnia roku obrotowego wraz z bilansem otwarcia (BO) do ostatniego dnia miesiąca poprzedzającego wybrany okres (np. przy wyborze marca, gdy rok obrotowy pokrywa się z kalendarzowym, stan początkowy obejmie bilans otwarcia oraz obroty za okres od stycznia do lutego). Rozwiązanie to pozwala na szybkie zweryfikowanie salda na dany okres bez potrzeby definiowania filtrów czy zakresów dat w zakładce EWIDENCJE »> KSIĘGA HANDLOWA »> ZESTAWIENIE OBROTÓW I SALD.
Eksport do excel
Istnieje możliwość wyeksportowania tabeli zestawienia obrotów i sald do formatu excel. Jeśli Użytkownik będzie chciał sporządzać własne sumowania zapisów podczas eksportu warto skorzystać z filtra RODZAJ WYNIKU » KONTA OSTATNIEGO RZĘDU aby wyeksportować tylko te wiersze zestawienia do których są zapisy na kontach czyli np. jeśli jest konto 131 które ma dwa poziomy analityki 131-01 oraz 131-02 to przy eksporcie użyte będą konta 131-01 i 131-02 z kwotami bez wiersza z kontem 131 jako syntetyki aby nie dublować kwot.
