Wprowadzone schematy księgowe mają na celu zautomatyzowanie księgowania w księgach rachunkowych niwelując ręczne wprowadzanie dekretacji. W przypadku wzorcowego planu kont schematy księgowe są domyślnie tworzone natomiast w sytuacji gdy korzystamy z własnego planu kont, schematy księgowe należy stworzyć we własnym zakresie.
Schematy księgowe w systemie wFirma - jak działają?
Działanie na schematach księgowych zależne jest od tego czy korzystamy z wzorcowego planu kont czy też korzystamy z własnego planu kont. Wynika to z faktu, że pracując na wzorcowym planie kont (bez dokonywania zmian w planie kont) nie jest konieczne dokonywanie zmian w schematach księgowych, a wystarczy tylko dokonać ręcznego księgowania dokumentów (czyli w zakładce dekretacja odznaczyć automatyczne wyliczenie i ręcznie nanieść konta), dla których nie został utworzony schemat księgowy wzorcowy.
Użytkownik, który skorzystał z możliwości zdefiniowania własnego planu kont od zera będzie musiał samodzielnie zdefiniować schematy księgowe. Co ważne, są miejsca w systemie gdzie nie jest możliwe zapisanie księgowania bez zdefiniowania schematu księgowego - to m.in.:
- Odpis RMK - rozliczenie międzyokresowe kosztów,
- Wniesienie środka trwałego w budowie - zakończenie budowy,
- Amortyzacja środków trwałych.
Informacje na temat wybranego schematu oraz dokonanego na jego podstawie automatycznego księgowania na konta widoczne są po przejściu do zakładki DEKRETACJA. Z tego poziomu użytkownik ma możliwość wyłączenia automatycznego księgowania poprzez odznaczenie pola “automatyczne wyliczenie”, wówczas możliwa jest zmiana kont w dekretacji oraz w razie potrzeby dodanie księgowania równoległego.
Schematy księgowe domyślnie pojawiają się w zakładce: USTAWIENIA » PODATKI » PLAN KONT I SCHEMATY KSIĘGOWE » SCHEMATY KSIĘGOWE. Również z tego poziomu dodawane mogą być lub modyfikowane schematy księgowe.
Pobierz rozszerzenie artykułu w formie broszury!
Tworzenie własnych schematów księgowych
Przy tworzeniu własnych schematów należy wyróżnić dwie sytuacje:
gdy modyfikujemy wzorcowy schemat księgowy i go zmieniamy (pojawia się przy nim ikona
z informacją “Wprowadzono ręczne modyfikacje we wzorcowym schemacie księgowym”),
zostawiamy wzorcowe schematy i dodajemy nowe - własne schematy. (pojawia się przy nim ikona
z informacją “Własny schemat księgowy”),
Uwaga! Konsekwencją dokonywania samodzielnych zmian we wzorcowym planie kont/schemacie jest utrata przez niego statusu wzorcowego. Wzorcowe schematy są automatycznie aktualizowane w przypadku dodawania nowych funkcji lub zmian w przepisach. Przy własnych lub modyfikowanych schematach należy ewentualne zmiany wprowadzać samodzielnie.
Z tego poziomu możliwe jest utworzenie nowego schematu księgowego poprzez opcję DODAJ lub zmodyfikowanie poprzez skorzystanie z opcji MODYFIKUJ.
W oknie dodawania schematu należy wskazać:
- nazwę schematu - jest to nazwa, po której później będziemy wybierać schemat z listy,
- kategorię dokumentu - jest to zbiór kategorii z góry narzuconych przez system do zastosowania. Nie jest możliwa jego samodzielna rozbudowa / zmiana,
- symbol roku obrotowego - rok obrotowy, dla którego wskazaliśmy, że ma obowiązywać schemat; na poziomie dodawania schematu nie podlega on modyfikacji,
- Konto Wn / Konto Ma - wskazujemy konta z planu kont, które mają zostać zastosowane w schemacie,
- Wartość - w polu tym można wskazać definicje kwoty (tzw. zmienne o typie liczbowym). Definicje te są z góry określone w systemie i ich lista dostępna jest w akapicie “Zmienne o typie liczbowym”. Dodatkowo w polu tym można korzystać z funkcji:
- JEŻELI (wyrażenie logiczne, wartość w przypadku prawdy, wartość w przypadku fałszu)
- MAX (wartość1, wartość2)
- MIN (wartość1, wartość2)
- ZAOKR (wartość, liczba miejsc po przecinku =0 )
- ABS (wartość).
+ operator arytmetyczny dodawania,
- operator arytmetyczny odejmowania,
/ operator arytmetyczny dzielenia,
% operator arytmetyczny reszty z dzielenia,
* operator arytmetyczny mnożenia,
ORAZ operator logiczny komunikacji,
LUB operator logiczny alternatywy,
AND operator logiczny - alias ORAZ,
OR operator logiczny - alias LUB,
<= operator porównania - mniejszy niż lub równy,
> operator porównania - większy niż,
=> operator porównania - większy niż lub równy,
== operator porównania - równy,
!= operator porównania - różny.
Ustal dodatkowy warunek - po kliknięciu w ikonę widoczną z prawej strony pola “Wartość” możliwe jest dodanie warunków księgowania. Wówczas otworzy się nowe okno, w którym można zastosować zmienne o typie liczbowym, zmienne o typie napisowym oraz funkcje z operatorami. Zmienne o typie napisowym są z góry zdefiniowane w systemie. Ich lista dostępna jest w akapicie “Zmienne o typie napisowym”.
[alert-info]Za pomocą opcji DODAJ KSIĘGOWANIE RÓWNOLEGŁE można dodać dodatkowe odrębne księgowanie w schemacie. Zwykle stosowane w przypadku przeksięgowań z konta zespołu “4” na konto zespołu “5”.
Zmienne o typie liczbowym
- [Vat należny z ewidencji]
- [VAT naliczony z ewidencji]
- [VAT należny z deklaracji]
- [VAT naliczony z deklaracji]
- [podatek z poprzedniego okresu]
- [rozliczenie podatku VAT z urzędem]
- [kwota zaliczki]
- [kwota netto]
- [kwota netto towarów]
- [kwota netto usług]
- [kwota VAT]
- [kwota VAT rozliczonego wcześniej]
- [kwota brutto]
- [wartość sprzedanych towarów w cenie nabycia]
- [kwota netto ŚT lub WNIP]
- [wartość początkowa ŚT lub WNIP]
- [wartość początkowa ŚT lub WNIP]
- [wartość umorzenia ŚT lub WNIP]
- [wartość nieumorzona ŚT lub WNIP]
- [kwota netto zaliczek]
- [kwota netto zaliczek z aktualnego roku]
- [kwota netto zaliczek z poprzednich lat]
- [wartość zakupu usług]
- [wartość zakupu towarów]
- [marża netto]
- [marża netto towarów]
- [marża netto usług]
- [kwota noty]
- [wartość dodatniej różnicy kursowej]
- [wartość ujemnej różnicy kursowej]
- [odliczony VAT]
- [nieodliczony VAT]
- [odpis amortyzacyjny]
- [odpis amortyzacyjny KUP]
- [odpis amortyzacyjny NKUP]
- [podatek do zapłaty]
- [nadpłata]
- [kwota kosztu firmy]
- [kwota zus płatnika]
- [ppk pracownika]
- [ppk pracodawca]
- [wypłacone zasiłki]
- [kwota potrąceń]
- [kwota pominiętych netto]
- [obroty kont grupy 4 wn]
- [obroty kont grupy 4 ma]
- [obroty kont grupy 7 przychody]
- [obroty kont grupy 7 wydatki]
- [obroty wyniku finansowego]
- [kwota odpisu]
- [kwota odpisów po przedterminowym zakończeniu RMK]
- [kwota dywidendy]
- [kwota]
- [kwota reszty do zwrotu]
- [kwota niedopłaty]
- [kwota z noty]
- [koszt podatkowy eksploatacji pojazdu]
- [wartość początkowa]
Zmienne o typie napisowym
Typ napisowy - zmienna o typie napisowym. Można ją wykorzystywać w wyrażeniu logicznym w funkcji JEŻELI lub do określania warunki stosowania księgowania na dane konto.
- [schemat środka trwałego]
- [schemat podatku dochodowego]
- [księguj paragony w KH]
- [księguj dowody sprzedaży w KH]
- [KŚT]
- [kategoria WNIP]
- [faktura do paragonu]
- [OSS]
- [WNT]
- [import usług art 28 b]
- [import usług]
- [import towarów art. 33a]
- [podzielona płatność]
- [metoda kasowa]
- [RMK]
- [skutek magazynowy]
- [waluta]
- [data wystawienia]
- [termin płatności]
- [metoda płatności]
- [inny płatnik]
- [saldo Wn]
- [saldo Ma]
- [podatek do zapłaty]
- [nadpłata]
- [waluta]