Magazyn walut pozwala na dokonanie bieżącej wyceny posiadanych środków pieniężnych w odniesieniu do operacji dokonywanych na rachunkach bankowych i w kasach walutowych metodą FIFO.
Kto może korzystać z magazynu walut?
Z magazynu walut mogą korzystać firmy prowadzące pełną księgowość, które posiadają rachunki bankowe w walucie lub kasy walutowe.
Jak włączyć magazyn walut?
Magazyn walut jest domyślnie włączony dla każdej z firm prowadzących pełną księgowość. Dla Użytkowników, którzy już prowadzą swoje rozliczenia w systemie domyślą datą rozpoczęcia korzystania z magazynu walut jest dzień 01.01.2025. Parametr ten definiuje się:
1. dla rachunków bankowych walutowych w USTAWIENIA » DANE PODSTAWOWE » DANE IDENTYFIKACYJNE » RACHUNKI BANKOWE:
2. dla kasy walutowej w USTAWIENIA » INNE » KASA
Użycie funkcji modyfikuj rachunek daje możliwość zmiany daty rozpoczęcia pracy z magazynem walut na danym rachunku bankowym lub kasie. Podczas dodawania nowych rachunków bankowych pole to domyślnie jest puste z możliwością ustawienia wg własnych potrzeb.
Jak dodać bilans otwarcia dla magazynu walut na konkretnym rachunku bankowym/kasie?
Aby wprowadzić stan bilansu otwarcia dla magazynu walut na konkretnym rachunku/kasie należy DODAĆ WPŁYWY.
Dodawanie nowego rachunku bankowego/kasy w walucie
Przy dodawaniu nowych rachunków bankowych okno z możliwością dodania wpływu na dzień, który Użytkownik wybrał jako miesiąc rozpoczęcia pracy z systemem otworzy się automatycznie podczas gdy przy zapisywaniu wprowadzonych danych użyjemy przycisku ZAPISZ I DODAJ WPŁYW.
Podczas dodawania wpływów jakie będą stanowiły bilans otwarcia dla pracy z magazynem walut należy podać datę, kwotę i kurs by system mógł wykorzystać te informacje do przypisywania informacji wypływom wg metody FIFO.
Modyfikacja używanego już rachunku walutowego/kasy
Gdy Użytkownik posiada już rachunek walutowy/kasę wystarczy zmodyfikować je aby uruchomić okno z tabelą w której możliwe będzie użycie funkcji DODAJ WPŁYW.
Stan początkowy - na co ma wpływ?
Pole stan początkowy nie wpływa na magazyn walut. Jest natomiast informacją jaka ma wpływ na wyliczenie salda w module bank dla rachunków w walucie obcej. Saldo w module bank dla rachunków w walucie liczone jest jako stan początkowy +/- wszystkie kolejne transakcje jakie zostały zaciągnięte do modułu START » PŁATNOŚCI » BANK wyciągami.
Działanie magazynu walut metodą FIFO
Magazyn walut to miejsce, w którym zbierane są wszystkie informacje o wpływach i wypływach waluty oraz zastosowanym kursie.
W module magazynu walut w prawym dolnym rogu tabeli znajduje się możliwość filtrowania wg konkretnego rachunku bankowego lub kasy.
Kurs waluty domyślnie stosowany przez system to średni NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego wpływ/wypływ waluty. Jeśli wycena wpłaty/wypływu ma być wg innego kursu konieczne jest podczas dodawania wpływu/wypływu w zakładce KURS WALUTY odznaczenie okienka "kurs średni NBP" i ręczne naniesienie informacji o kursie w polu KURS.
Zagregowane w ten sposób dane będą podstawą do określenia wartości kursów wypływu waluty wg metody FIFO, czyli pierwsze przyszło-pierwsze wyszło widoczne przy wyliczaniu różnic kursowych od środków własnych.
Jak wyłączyć magazyn walut dla danego rachunku/kasy?
Podczas modyfikowania/dodawania rachunku w walucie lub kasy walutowej Użytkownik może dla konkretnego rachunku bankowego lub kasy wyłączyć tę funkcjonalność zaznaczając odpowiedni parametr w ustawieniach:
- dla rachunków bankowych w USTAWIENIA » DANE PODSTAWOWE » DANE IDENTYFIKACYJNE » RACHUNKI BANKOWE » MODYFIKUJ, a następnie w zakładce ZAAWANSOWANE zaznaczając UKRYTY W MAGAZYNIE WALUT
- dla kasy w USTAWIENIA » INNE » KASA, zaznaczając UKRYTY W MAGAZYNIE WALUT
MAGAZYN WALUT, a ujemny stan salda
Jeśli dla rachunku walutowego, który nie jest ukryty w magazynie walut, wystąpi saldo ujemne, na wstępie konieczne jest sprawdzenie, czy z poziomu USTAWIENIA » DANE PODSTAWOWE » DANE IDENTYFIKACYJNE » RACHUNKI BANKOWE po zaznaczeniu rachunku walutowego i wybraniu opcji MODYFIKUJ, zostały prawidłowo dodane wpływy z kursami składające się na saldo rachunku na dzień rozpoczęcia pracy z magazynem walut w systemie.
W kolejnym kroku należy dokonać weryfikacji czy w zakładce START » PŁATNOŚCI » MAGAZYN WALUT dodane są wszystkie wpisy zgodnie z wyciągiem bankowym i jego chronologią.
W przypadku kont walutowych, w których powstało saldo ujemne w systemie i zgodne jest to ze stanem wykazanym na wyciągu bankowym, a wpływ jest w późniejszej dacie, można zastosować techniczne rozwiązanie, gdzie należałoby:
Utworzyć w USTAWIENIA » DANE PODSTAWOWE » DANE IDENTYFIKACYJNE » RACHUNKI BANKOWE konto techniczne dla tego rachunku walutowego. Przy dodawaniu konta w zakładce ZAAWANSOWANE konieczne jest zaznaczenie opcji UKRYTY W MAGAZYNIE WALUT.
Dodać na rachunku walutowym tę wartość wypływu, która powoduje wyzerowanie salda.
Pozostałą część wypływu zaksięgować na koncie technicznym.
Kontynuować ujmowanie wypływów powodujących saldo ujemne na utworzonym rachunku technicznym z punktu 1.
W momencie wpływu, który spowodowałby dodatnie saldo rachunku bankowego, konieczne byłoby dodanie wpływu w części, które powodowałoby wyzerowanie salda technicznego konta i zaksięgowanie pozostałego wpływu na rachunek rzeczywisty.
Ewentualne różnice kursowe od środków własnych powstałe na koncie technicznym powinny zostać uwzględnione ręcznym PK dodanym z poziomu EWIDENCJE » KSIĘGA HANDLOWA » REJESTR KSIĘGOWY » DODAJ » DODAJ PK.
Przykład 1.
Saldo na dzień 30.03 wynosi 3,00 EUR.
W dniu 31.03. bank pobrał opłatę bankową 5,00 EUR.
Wówczas na koncie rzeczywistym koszt bankowy powinien zostać zaksięgowany w wartości 3,00 EUR. Pozostałą część (2,00 EUR) uwzględnić należy na koncie technicznym.
W dniu 30.04. bank pobrał kolejną opłatę bankową wynoszącą 5,00 EUR. Koszt ten powinien zostać uwzględniony w całości na koncie technicznym.
W dniu 02.05 wpłynęły środki na kwotę 150 EUR. Wówczas wpływ w wysokości 7,00 EUR powinien zostać uwzględniony na koncie technicznym, a wpływ w wysokości 143,00 EUR na koncie rzeczywistym.
Dzięki temu rozwiązaniu można będzie użytkować magazyn walut, niezależnie od tego czy saldo konta jest dodatnie, czy też ujemne.
