Bilans otwarcia jest zestawieniem aktywów oraz pasywów przedsiębiorstwa. W przypadku kontynuowania działalności podstawą do sporządzenia bilansu otwarcia jest bilans zamknięcia, czyli stan na dzień zakończenia roku obrotowego. Zwykle bilans otwarcia sporządza się na dzień 1 stycznia nowego roku kalendarzowego. Wynika to z tzw. zasady ciągłości, której należy przestrzegać podczas prowadzenia księgowości. Bilans otwarcia uwzględnia:
- aktywa trwałe,
- aktywa obrotowe,
- pasywa,
- sumę aktywów i pasywów.
Otwarcie ksiąg rachunkowych czyli jak wprowadzić bilans otwarcia?
Bilans otwarcia tworzony jest na podstawie dodanego wcześniej planu kont. Upewnij się, że wszystkie potrzebne konta do wprowadzenia BO są w planie kont.
Aby dodać bilans otwarcia przejdź do USTAWIENIA » PODATKI » BILANS OTWARCIA.
Tworzenie nowego bilansu otwarcia - wprowadzanie danych ręcznie
USTAWIENIA » PODATKI » BILANS OTWARCIA w oknie które się pojawi należy wybrać:
UTWÓRZ NOWY, gdzie w kolejnym oknie należy wskazać symbol roku obrotowego dla którego chcesz dodać bilans otwarcia.
Po dokonaniu wyboru pojawi się okno z utworzonym BO. W oknie tym znajduje się tabela z podziałem na grupy i przypisanymi do nich kontami księgowymi najniższego poziomu. Wartości dla poszczególnych kont uzupełniamy ręcznie poprzez wpisanie po stronie Wn lub Ma.
Zamknięcie BO powoduje zapisanie wprowadzonych danych.
Automatyczne tworzenie bilansu otwarcia na podstawie danych z roku poprzedniego
USTAWIENIA » PODATKI » BILANS OTWARCIA w oknie które się pojawi należy wybrać:
ZAIMPORTUJ Z ROKU POPRZEDNIEGO, gdzie w kolejnym oknie należy wskazać symbol roku obrotowego dla którego chcesz dodać bilans otwarcia.
Import bilansu otwarcia z innego systemu
Trzecią opcją dodania BO jest » IMPORTUJ Z PLIKU - należy załączyć przygotowany plik w Exelu lub Libre Office Calc, zgodnie z zamieszczonymi informacjami pomocy.
Jak dodać do BO brakujące konto?
Jeśli chcesz dodać konto księgowe którego nie ma w BO - musisz w pierwszej kolejności dodać to konto do planu kont lub dodać pozycje w kartotekach (np. kontrahenci, środki trwałe, WNiP) następnie poprzez MODYFIKUJ BO nowe konta pojawią się w odpowiednich grupach kont.
Pierwszy bilans otwarcia w systemie? - pamiętaj o uzupełnieniu stanu kasy
W przypadku kont dla których katalogiem jest kasa należy pamiętać o tym by dodatkowo uzupełnić stan początkowy w module kasa - w tym celu wystarczy kliknąć na nazwę a wówczas system przeniesie nas do okna dodawania stanu kasy:
Uzupełnienie stanu kasy ma na celu określenie od jakiego stanu w systemie kasa będzie działać czyli jeżeli np. z systemu wfirma zaczynamy księgować od czerwca danego roku to w BO podajemy stan na dzień 01.01.2024 a stan kasy w module kasa będzie stanem na dzień 01.06.2024 czyli dniem przeniesienia księgowości do systemu i kontynuowania rozliczeń.
Jak zmodyfikować lub usunąć BO?
Aby zmodyfikować BO przejdź do USTAWIENIA » PODATKI » BILANS OTWARCIA » wybierz BO który chcesz zmodyfikować lub usunąć »MODYFIKUJ » wybierz jedną z dostępnych opcji - następnie dokonaj zmian.
Jak wydrukować BO?
Aby wydrukować BO przejdź do USTAWIENIA » PODATKI » BILANS OTWARCIA » DRUKUJ BO.
Jak przenieść BO do Excela?
Aby przenieść BO do Excela należy przejdź do USTAWIENIA » PODATKI » BILANS OTWARCIA » EXCEL.
