W systemie wFirma.pl możliwe jest księgowanie przychodów z zewnętrznych ewidencji, jak np. ewidencja sprzedaży bezrachunkowej, raport z kasy fiskalnej lub faktur sprzedaży wystawionych poza systemem.
Księgowanie przychodów z zewnętrznej ewidencji w systemie- film
Księgowanie przychodów z zewnętrznych ewidencji
W celu wprowadzenia przychód z zewnętrznych ewidencji należy przejść do zakładki PRZYCHODY » INNE PRZYCHODY oraz z górnego panelu funkcji wybrać DODAJ INNY PRZYCHÓD » SPRZEDAŻ.
W oknie dodawania nowego przychodu w polu NABYWCA należy wpisać nazwę kontrahenta (jeżeli przychód dotyczy np. faktury sprzedaży wystawionej poza systemem) lub wybrać opcję BRAK KONTRAHENTA (jeżeli przychód dotyczy zbiorczych dowodów sprzedaży np. ewidencji sprzedaży bezrachunkowej, kasy rejestrującej) a następnie uzupełnić pozostałe dane.
Dodatkowo, istnieje możliwość uzupełnienia kodu GTU - w polu za to odpowiedzialnym dostępne będą wszystkie kody, które wcześniej zostały zdefiniowane w zakładce USTAWIENIA » PODATKI » RODZAJ TRANSAKCJI W JPK V7 » GTU.
Księgowanie przychodów wynikających z prowadzonej ewidencji sprzedaży bezrachunkowej dokonuje się za każdy dzień na podstawie zsumowanej wartości sprzedaży w tym dniu. W przypadku raportów z kasy fiskalnej możliwe jest księgowanie łączną kwotą w ostatnim dniu danego miesiąca na podstawie łącznego raportu okresowego.
W przypadku księgowania dokumentów wewnętrznych (np. sprzedaży bezrachunkowej o czym więcej w artykule: Oznaczenie WEW niektórych dokumentów w JPK_V7) należy przejść do zakładki ZAAWANSOWANE i w polu RODZAJ SPRZEDAŻY JPK V7 wybrać opcję WEW.
Jak zaksięgować fakturę VAT marżę przez inne przychody?
Fakturę VAT marża wystawioną poza systemem (np. w innym programie do fakturowania) można zaksięgować bezpośrednio w zakładce PRZYCHODY » INNE PRZYCHODY. Funkcja jest dostępna dla czynnych podatników VAT, którzy rozliczają sprzedaż w procedurze marży i prowadzą Księgę Przychodów i Rozchodów albo ewidencję ryczałtu.
Aby opcja księgowania była widoczna, w zakładce USTAWIENIA » PODATKI » PODATEK VAT musi być zaznaczona opcja SYSTEM VAT MARŻA.
W celu zaksięgowania faktury VAT marża należy przejść do zakładki PRZYCHODY » INNE PRZYCHODY » ZAKSIĘGOWANE i z górnego panelu wybrać DODAJ INNY PRZYCHÓD » PRZYCHÓD VAT MARŻA.
W wyświetlonym oknie szuflady „Dodawanie nowego przychodu VAT marża” należy uzupełnić dane nabywcy (lub wybrać opcję BRAK NABYWCY), daty oraz numer faktury wystawionej poza systemem. Jeżeli księgowana faktura posiada numer KSeF, należy go wprowadzić w polu „Numer KSeF”. W ten sposób księguje się wyłącznie wpisy wprowadzane ręcznie.
W sekcji „Pozycje” dla odpowiedniej stawki VAT należy wprowadzić kwoty w polach „Cena zakupu” oraz „Marża netto” – system automatycznie wyliczy podatek VAT od marży oraz wartość w kolumnie „Razem”.
Dodatkowo, po zaznaczeniu opcji POWIĄŻ WYDATKI, można wprowadzić dane faktur dokumentujących zakup towarów odsprzedawanych w procedurze marży – dostawcę, numer faktury, datę wystawienia oraz cenę zakupu. Dla każdego powiązanego wydatku wymagane jest podanie numeru KSeF albo oznaczenia KSeF w JPK_V7.
W sekcji „Zaawansowane” należy wybrać:
- w polu „Rodzaj sprzedaży” – właściwą procedurę marży: „procedura marży - towary używane”, „procedura marży - dzieła sztuki”, „procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki” albo „procedura marży dla biur podróży”. Wybór decyduje o oznaczeniu procedury w pliku JPK_V7;
- w polu „Schemat pod. doch.” – sposób ujęcia przychodu w podatku dochodowym:
- ZWYKŁY – przychodem jest suma ceny zakupu i marży netto,
- KOMIS – przychodem jest wyłącznie marża netto.
Po uzupełnieniu danych należy wybrać opcję ZAPISZ. Wpis zostanie ujęty:
- w rejestrze VAT sprzedaży oraz w pliku JPK_V7 – wyłącznie w kwocie marży, wraz z oznaczeniem wybranej procedury. Dodatkowo w pliku JPK_V7 wykazywana jest informacyjnie pełna wartość sprzedaży brutto oraz wartość powiązanych zakupów (o ile zostały uzupełnione)
- w kolumnie 9. KPiR albo w ewidencji przychodów (ryczałt) – w kwocie zależnej od wybranego schematu podatku dochodowego (zwykły lub komis). W przypadku ryczałtu suma kwot przypisanych do poszczególnych stawek ryczałtu musi być równa kwocie przychodu z dokumentu.
Przychody z zewnętrznych ewidencji - rozliczenie w ewidencjach
Zaksięgowany przychód przez zakładkę INNE PRZYCHODY trafi do Księgi Przychodów i Rozchodów (lub Ewidencji przychodów w przypadku ryczałtu) oraz Rejestru sprzedaży VAT (w przypadku podatników VAT).
Pełna księgowość - wystawianie paragonów fiskalnych w systemie i księgowanie zbiorcze np. ŁRO - jak nie zdublować płatności?
W przypadku gdy paragony są księgowane i dla nich powstaje odrębnie rozrachunek to wówczas, aby przy księgowaniu ŁRO nie powstało zdublowanie płatności (rozrachunku) konieczne jest w trakcie księgowania w polu METODA PŁATNOŚCI wskazanie opcji NIE PODLEGA ROZLICZENIU. Wybranie tej pozycji z metod płatności powoduje brak dodawania informacji o płatności - rozliczeniu - i tym samym rozrachunku.
Warunkowanie schematów księgowych o faktura do paragonu
W przypadku pełnej księgowości przy tworzeniu schematów księgowych zarówno w kategorii Inny przychód, Inny przychód bez VAT, Faktura VAT, Faktura bez VAT:
wyrażenie logiczne - NIE([OSS]LUB[faktura do paragonu])
