W systemie wFirma.pl w przypadku konieczności uaktualnienia danych, poprawa daty sprzedaży na dokumencie już przesłanym do KSeF wymaga przeprowadzenia procesu korekty. Dzięki odpowiednim działaniom zachowasz porządek w rozliczeniach i unikniesz błędów. Sposób postępowania zależy od wykonanych kroków oraz formy księgowości (księgowość uproszczona / księgowość pełna).
Wariant 1 — faktura pierwotna a poprawa daty sprzedaży
Aby skorygować datę sprzedaży na fakturze przesłanej do KSeF, należy w pierwszej kolejności zmienić skutek księgowy na "nie księguj" tak aby móc przeksięgować fakturę pierwotną do właściwego okresu podatkowego. Aktualnie w systemie nie został stworzony mechanizm automatyzujący ten proces.
Aby to zrobić, należy:
Krok 1.
Przejść do zakładki PRZYCHODY » SPRZEDAŻ. Zaznaczyć fakturę z błędną datą sprzedaży i wybrać opcję MODYFIKUJ » MODYFIKUJ.
Krok 2.
W oknie które się otworzy w podzakładce KSIĘGOWE w polu SKUTEK KSIĘGOWY wybrać należy opcję NIE KSIĘGUJ i zapisać zmiany. Faktura z ustawionym parametrem “Nie księguj” otrzyma na liście specjalne oznaczenie , co potwierdza, że dokument nie został ujęty w żadnej ewidencji.
Krok 3.
Ponownie zaznaczyć tę fakturę na liście i wybrać opcję MODYFIKUJ » ZMIEŃ DANE FORMALNE » WYSTAW KOREKTĘ DANYCH FORMALNYCH. W oknie w polu DATA SPRZEDAŻY wskazać właściwą datę i zapisać dokument. Można, ale nie trzeba uzupełnić uzasadnienie korekty np. Korekta wystawiona z powodu błędnej daty sprzedaży.
Krok 4.
Przejść do zakładki PRZYCHODY » INNE PRZYCHODY » ZAKSIĘGOWANE. Wybrać opcję DODAJ INNY PRZYCHÓD » SPRZEDAŻ. Wprowadzić wszystkie dane z faktury pierwotnej z prawidłową datą sprzedaży. Jeśli faktura posiadała numer KSeF przepisujemy go. Jeśli nie posiadała numeru KSeF w zakładce ZAAWANSOWANE należy pamiętać o uzupełnieniu pola “Oznaczenie KseF w JPK_V7” (w przypadku gdy faktura nie ma numeru KSeF) wybierając opcję BFK. Zapisujemy.
Krok 5.
Jeśli korekta daty sprzedaży dotyczy rozliczonego okresu może ona powodować konieczność:
- przeliczenia zaliczki na podatek,
- korekty JPK V7 w części ewidencyjnej i deklaracyjnej za okres, w którym została wykazana pierwotnie oraz w okresie ujęcia pozycji z prawidłową datą sprzedaży,
- korekty deklaracji ZUS DRA.
Wariant 2 — przeksięgowanie (storno) i poprawa daty sprzedaży
W przypadku, gdy wystawiono i wysłano do KSeF korektę danych formalnych dotyczącą daty sprzedaży, a na fakturze pierwotnej nie zmieniono skutku księgowego na brak księgowania, dokument trzeba przeksięgować ręcznie. Księgowania ręcznego należy też dokonać w przypadku gdy prowadzone są pełne księgi.
Aby to zrobić, należy:
Krok 1.
Przejść do zakładki PRZYCHODY » INNE PRZYCHODY » ZAKSIĘGOWANE. Wybrać opcję DODAJ INNY PRZYCHÓD » SPRZEDAŻ. Wprowadzić dane faktury pierwotnej z kwotami na minus oraz błędną datę sprzedaży w celu jej całkowitego wyksięgowania. Jeśli faktura posiadała numer KSeF przepisujemy go. Jeśli nie posiadała numeru KSeF w zakładce ZAAWANSOWANE należy pamiętać o uzupełnieniu pola “Oznaczenie KseF w JPK_V7” (w przypadku gdy faktura nie ma numeru KSeF) wybierając opcję BFK. Zapisujemy.
Krok 2.
Ponownie należy wybrać opcję DODAJ INNY PRZYCHÓD » SPRZEDAŻ » DODAJ INNY PRZYCHÓD » SPRZEDAŻ. Wprowadzić wpis z kwotami na plus oraz poprawną datą sprzedaży. Jeśli faktura posiadała numer KSeF przepisujemy go. Jeśli nie posiadała numeru KSeF w zakładce ZAAWANSOWANE należy pamiętać o uzupełnieniu pola “Oznaczenie KseF w JPK_V7” (w przypadku gdy faktura nie ma numeru KSeF) wybierając opcję BFK. Zapisujemy.
Krok 3.
Jeśli korekta daty sprzedaży dotyczy rozliczonego okresu może ona powodować konieczność:
- przeliczenia zaliczki na podatek,
- korekty JPK V7 w części ewidencyjnej i deklaracyjnej za okres, w którym została wykazana pierwotnie oraz w okresie ujęcia pozycji z prawidłową datą sprzedaży,
- korekty deklaracji ZUS DRA.
Wariant 3 — poprawa daty sprzedaży na fakturze w walucie obcej
Gdy zmiana daty sprzedaży wpływa na przeliczenie kursu waluty, należy dokonać korekty do zera. Aby to zrobić, należy:
- Przejść do zakładki PRZYCHODY » SPRZEDAŻ
- Zaznaczyć błędną fakturę na liście i wybrać opcję MODYFIKUJ » KORYGUJ POZYCJE FAKTURY
- Wyzerować pozycje, wpisując w polu ilości wartość 0
- Zapisać i wysłać dokument do KSeF
- Wystawić nową fakturę sprzedaży z prawidłową datą sprzedaży i przeliczonym kursem waluty
Najczęściej zadawane pytania (FAQ)
1. Czy przy zmianie daty sprzedaży na fakturze w walucie obcej muszę ponownie przeliczać kurs?
Tak, zmiana daty sprzedaży bezpośrednio wpływa na kurs waluty, dlatego konieczne jest wyzerowanie błędnej faktury i wystawienie nowego dokumentu z aktualnym kursem dla właściwej daty.
2. Co się stanie, jeśli nie zmienię skutku księgowego przed wystawieniem korekty danych formalnych
System zaksięguje fakturę pierwotną z błędną datą. W takiej sytuacji konieczne będzie zastosowanie procedury stornowania (opisanej w Wariancie 2), aby poprawnie wyczyścić zapisy w ewidencjach.
