Użytkownik, który wcześniej wystawił fakturę zaliczkową ma możliwość wystawienia w systemie faktury zaliczkowej-końcowej. Co ważne każda faktura końcowa wystawiana w systemie wFirma.pl zawiera informacje dotyczące uprzednio wystawionych faktur zaliczkowych, które wystawiono do tej samej pro formy/oferty.
Faktura końcowa - jak wystawić?
Jak wystawić fakturę końcową w systemie?
Fakturę zaliczkową - końcową w systemie można wystawić przechodząc do zakładki PRZYCHODY » SPRZEDAŻ » WYSTAW » FAKTURĘ KOŃCOWĄ, a następnie wybierając zamówienie (fakturę pro forma lub ofertę), na podstawie którego zostanie wystawiona faktura końcowa (tę samą, do której została wcześniej wystawiona faktura zaliczkowa).
W kolejnym kroku pojawi się okno, w którym można zmienić zaciągnięte automatycznie na podstawie pro formy lub oferty dane (m.in. dotyczące kontrahenta, metody płatności). Dodatkowo należy zdefiniować:
- datę wystawienia – pozostawiamy bieżącą (w przypadku wystawiania faktury poza KSeF istnieje techniczna możliwość zmiany daty wystawienia),
- datę sprzedaży – datę wykonania usługi lub dostawy towarów,
- termin płatności – jeśli pozostała wartość do zapłaty i następnie wskazujemy ilość dni na płatność,
- kwotę zapłaconą – jeśli wpłacona została końcowa wartość zaliczki (obejmująca pozostałą wartość faktury końcowej) i następnie wskazujemy datę wpłaty zaliczki,
- seria – domyślna bądź indywidualnie zdefiniowana w ustawieniach,
- metoda płatności – w której zapłacił bądź ma zapłacić nabywca,
- opis – można wskazać dodatkowy własny opis do faktury.
Dodatkowo możliwy jest wybór:
- Skutku księgowego: Księguj do KPiR i VAT (w przypadku ryczałtowca Księguj do Ewidencji przychodów i VAT), Księguj do KPiR, Księguj do VAT, lub Nie księguj,
- Wywołania skutku magazynowego: w przypadku użytkowników posiadających dodatek Magazyn,
- Automatycznego wyliczenia wartości pozycji: zaznaczenie tej opcji powoduje, że system automatycznie określa wartość danej pozycji faktury na potrzeby JPK_FA. Natomiast po jej odznaczeniu można ręcznie określić wartość końcową, która zaciągnie się do JPK_FA. Wynika to z tego, że kwoty w węzłach Faktura i FakturaWiersz mają się odnosić do kwoty pozostałej do zapłaty. Zalecamy aby opcję tą pozostawić zaznaczoną.
Faktura końcowa trafi do kol. 9 „Sprzedaż tow. i usł.” KPiR lub Ewidencji przychodów (w przypadku ryczałtowca) w dacie wystawienia faktury bądź sprzedaży w zależności od tego, która była pierwsza w 100% wartości transakcji. Natomiast jeśli transakcja opodatkowana jest podatkiem VAT to wówczas trafi ona do rejestru VAT sprzedaży w dacie sprzedaży lub płatności (w zależności od tego która była pierwsza) w wartości pozostałej z transakcji.
Faktura końcowa a zaliczka na 100%
W przypadku gdy użytkownik wystawił fakturę zaliczkową na 100% wartości pro formy/oferty wówczas nie ma obowiązku wystawiania faktury końcowej. W takiej sytuacji należy dodać odpowiednio wpis do KPiR ( w przypadku zasad ogólnych i podatku liniowego) lub Ewidencji przychodów (w przypadku ryczałtu). Dokonuje się tego dla:
1) KPiR schematem: EWIDENCJE » KPIR » DODAJ WPIS, gdzie uzupełnia się w pozycji:
- kontrahent – zgodnie z wystawioną fakturą zaliczkową obejmującą 100% zamówienia,
- numer KSeF - zgodnie z numerem nadanym przez system ministerialny,
- numer dowodu - zgodnie z wystawioną fakturą zaliczkową obejmującą 100% zamówienia,
- data – data wykonania usługi bądź dostawy towarów,
- opis – np. Rozliczenie dostawy/świadczenia usług dotyczącej faktury zaliczkowej numer….
- uwagi – można uzupełnić dobrowolnie (wprowadzona informacja pojawi się w kol. 19 KPiR),
- Przychody » Sprzedaż tow. i usł. – wartość netto całej transakcji.
2) Ewidencji przychodów schematem: EWIDENCJE » EWIDENCJA PRZYCHODÓW » DODAJ WPIS, gdzie uzupełnia się w pozycji:
- numer dowodu - zgodnie z wystawioną fakturą zaliczkową obejmującą 100% zamówienia,
- numer KSeF - zgodnie z numerem nadanym przez system ministerialny,
- data wpisu – data wykonania usługi bądź dostawy towarów,
- opis – np. Rozliczenie dostawy/świadczenia usług dotyczącej faktury zaliczkowej numer….
- kwotę netto całej transakcji należy wprowadzić pod właściwą stawkę ryczałtu.
