W systemie wfirma.pl zaksięgujesz zakup środka trwałego oraz wprowadzisz go do ewidencji środków trwałych za pomocą jednego wpisu. Sprawdź, jak w prosty i szybki sposób zaksięgować zakup środków trwałych.
Jak zaksięgować zakup środków trwałych?
Zakup środków trwałych w systemie księguje się poprzez zakładkę WYDATKI » KSIĘGOWANIE » DODAJ » FAKTURA VAT/ FAKTURA (BEZ VAT) » MAJĄTEK TRWAŁY » ZAKUP ŚRODKÓW TRWAŁYCH, gdzie należy uzupełnić dane podstawowe z dokumenty zakupu a następnie dane dotyczące środka trwałego.
Po dokonaniu wyboru Kategorii (KŚT) system automatycznie dopasuje domyślą stawkę amortyzacji przy metodzie liniowej.
W wierszu DODATKOWE KOSZTY ZAKUPU znajduje się pole, w którym można uzupełnić ewentualne pozostałe koszty, zwiększające wartość początkową środka trwałego, a które zostały poniesione do dnia przyjęcia środka trwałego do użytkowania.
W celu odliczenia VAT z pozostałych faktur należy przejść do zakładki EWIDENCJE » REJESTR VAT ZAKUPÓW » DODAJ WPIS - zapis każdej z faktur z osobna pod datą otrzymania dokumentu (należy uzupełnić zarówno pole netto oraz VAT), a w zakładce ZAAWANSOWANE zaznaczyć okienko ŚRODEK TRWAŁY. Więcej na ten temat w artykule: Jak zaksięgować zakup środka trwałego na podstawie kilku dokumentów?
Następnie w polu METODA AMORTYZACJI przedsiębiorca może wybrać jedną z czterech metod amortyzacji:
- liniową,
- degresywną,
- indywidualną,
- jednorazową.
Wydatek wprowadzony na podstawie faktury VAT zostanie następnie ujęty w Rejestrze zakupu VAT. Natomiast do Księgi Przychodów i Rozchodów w kol. 13 (pozostałe wydatki) będą trafiały odpisy amortyzacyjne zgodnie z planem amortyzacji, który można zobaczyć w zakładce EWIDENCJE » ŚRODKI TRWAŁE, po kliknięciu na nazwę danego środka trwałego i wybraniu w nowo otwartym oknie zakładki PODSTAWOWE INFORMACJE.
Niskocenne środki trwałe natomiast będzie można wprowadzić bezpośrednio w koszty lub zamortyzować jednorazowo, jeżeli ich wartość początkowa nie przekroczy kwoty 10.000 zł.
Modyfikowanie planu amortyzacji
W systemie wfirma.pl istnieje także możliwość modyfikowania planu amortyzacji. Użytkownik może samodzielnie określić, w których miesiącach będą księgowane odpisy amortyzacyjne. Wówczas w wybranym okresie rozliczeniowym do Księgi przychodów i rozchodów trafi zapis, który stanowić będzie sumę odpisów z danego okresu.
Zmiana częstotliwości dokonywania odpisów amortyzacyjnych
Aby zmienić częstotliwość księgowania odpisów amortyzacyjnych należy przejść do zakładki EWIDENCJE » ŚRODKI TRWAŁE, a następnie kliknąć w nazwę danego środka trwałego. Następnie w wyświetlonym oknie w podzakładce PODSTAWOWE INFORMACJE możliwe będzie wprowadzenie zmian w planie amortyzacji. Wówczas aby zmienić częstotliwość odpisów należy kliknąć w opcję ZMIEŃ i wybrać jedną z trzech dostępnych opcji:
MIESIĘCZNY - odpisy amortyzacyjne będą księgowane w KPIR na koniec każdego miesiąca,
KWARTALNY - odpisy amortyzacyjne z danego kwartału księgowane będą w ostatnim miesiącu kwartału,
ROCZNY - odpisy amortyzacyjne naliczone w ciągu roku zostaną ujęte w ewidencji KPIR dopiero w ostatnim miesiącu danego roku.
Tworzenie indywidualnego planu amortyzacji
Użytkownicy mogą także tworzyć indywidualne plany amortyzacji poprzez przesuwanie kafelków. Wówczas aby przenieść dany odpis amortyzacyjny na kolejny okres rozliczeniowy należy przejść do zakładki EWIDENCJE » ŚRODKI TRWAŁE, a następnie kliknąć w nazwę danego środka trwałego. W wyświetlonym oknie w podzakładce PODSTAWOWE INFORMACJE wystarczy kliknąć na kafelek z odpisem, a następnie przeciągnąć go na wybrany miesiąc.
Zakup środków trwałych - dokument OT
Po zapisaniu system automatycznie wygeneruje dokument OT, który użytkownik ma możliwość wydrukować z zakładki EWIDENCJE » ŚRODKI TRWAŁE, tam na liście należy kliknąć w nazwę środka trwałego i w oknie podglądu wybrać opcję DRUKUJ » DRUKUJ OT
lub przejść do zakładki DOKUMENTY MAJĄTKOWE, gdzie należy dany dokument zaznaczyć na liście i kliknąć opcję DRUKUJ. Pod wydruk trzeba podpiąć kopie dokumentów potwierdzających wartość początkową środka trwałego.
